Ответить в теме: Переходый момент с УСНО на ОСНО
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
спасибо Вам Январь .
Тогда как мне правильно поступить, что шел как доход, но в то же время не учитывался в целях налогообложения ? У себя в 7-ке я бы отсторнировала проводки по НУ
Я понимаю, у меня доход от основной деятельности.Тогда как мне правильно поступить, что шел как доход, но в то же время не учитывался в целях налогообложения ?
ПБУ 9/99 4. Доходы организации в зависимости от их характера, условия получения и направлений деятельности организации подразделяются на: а) доходы от обычных видов деятельности; б) прочие доходы; Счет 90 "Продажи" предназначен для обобщения информации о доходах и расходах, связанных с обычными видами деятельности организации, а также для определения финансового результата по ним. Счет 91 "Прочие доходы и расходы" предназначен для обобщения информации о прочих доходах и расходах отчетного периода.
он- это 1С , я не так выразилась. а в чем идет искажение?
то он принимает ее для н/у Кто "он"? Не правильно это - в угоду программе искажать бух.учет.
Спасибо Вам большое люди добрые, что вы есть на этом свете.Все встало по полочкам.
угу.
да это выручка от обычной деятельности.просто если ставить 90 , то он принимает ее для н/у, а если ставит 91.1, то он дает выбор-непринимаемые.Т.е. мне сделать 62.1-91.1 выручка 91.2-68.2 НДС
Д 62.1 К91.1 учтена выручка непринимаемая для налогообложения Но ведь это выручка у вас от обычной деятельности? Тогда все равно через 90 А если уж через 91, то и НДС через 91
Проверьте меня. т.е. получается Д 62.1 К91.1 учтена выручка непринимаемая для налогообложения Д.90.3 К68.2 начислен НДС. Так?
Спасибо за внимание.Меня просто смутило то, что до меня на фирме ставили проводки Д91.2 не принимаемые К68.2,а не 90.3-68.2.Поэтому и пошли все сомнения.
1)Реализацию 2008 г 10000 я не включаю в доход по налогу на прибыль, т.к. я с нее заплатила налоги при УСНО. да, так считается. ИМХО в декларации не показывать. 2)При реализации в 2008 г я должна начислить НДС ( при этом договорившись выделить НДС, не меняя заранее оговоренной с заказчиком цены).Какие я должна сделать проводки при начислении этого НДС ? как обычно Д 90.3 к 68 и как их мне отразить в декларации по НДС. в строке, где отражается обычная реализация.
поиск облазила весь, все равно не все понятно
Подскажите пожалуйста . В 2007 ООО была на УСНО и в этот период была получена предоплата условно говоря 10000 рублей. В 2008 ООО перешла на ОСНО и в этот период оказала услугу на полученную предоплату 2007 -10000 рублей. Вопрос: 1)Реализацию 2008 г 10000 я не включаю в доход по налогу на прибыль, т.к. я с нее заплатила налоги при УСНО.Где эти 10000 мне отразить в декларации по налогу на прибыль?и вообще надо их показывать? какими проводками мне это отразить? 2)При реализации в 2008 г я должна начислить НДС ( при этом договорившись выделить НДС, не меняя заранее оговоренной с заказчиком цены).Какие я должна сделать проводки при начислении этого НДС ? и как их мне отразить в декларации по НДС. Просто не как не пойму , нужен взгляд со стороны. Изините если вопросы глупые, просто хочу для себя понять, как правильно надо делать.
Правила форума