Ответить в теме

в графе "налоговая ставка" - 0 % - ?

Вы видите в 1-164-НК операции по передаче искл. прав?

Подскажите, плиз, а надо ли выставлять счет-фактуру на продажу искл.права? в графе "налоговая ставка" - 0 % - ? (мы - ОСНО)

Налоговая выставляет требование о предоставлении объяснений о расхождении. Если причины объективные, то ничего не будет.

извините заполняла декларацию впервые, подскожите при раздельном учете (опт и розница-без НДС) обязательно было заполнять раздел 9?

Сообщение от Наталья Э

Если вы не будете заполнять раздел 9 - у вас не будет совпадать база по налогу на прибыль и по НДС - их же сверяют.

возможно, что НДС и налог на прибыль не совпадает, в связи с тем что прибыль по поступлению ден средств(кассов)? как в этом случае действует налоговая?

Обычно при камералке выставляется требование предоставить документы с объяснением несоответствия и т.п. в отчетности или срочно подать уточненную декларацию. так что у вас еще не все потеряно.

Чем грозит несовпадение баз по налогу на прибыль и НДС? Проверка?
Если в ходе проверки это выяснится, можно-ли будет "досдать" раздел №9, или просто откажут в этой Льготе и будут считать по базе "как для Налога на прибыль"?

Раздел 9 заполняют те, кто имеют выручку по необлагаемым НДС операциям. Не совсем поняла про аренду и такском. Но вот дилеры по продаже ПО должны заполнять однозначно. Это трактуется как льгота. А значит проверяется ИФНС пристально(сужу по своей налоговой). Если вы не будете заполнять раздел 9 - у вас не будет совпадать база по налогу на прибыль и по НДС - их же сверяют. Думаю, нужно подать уточненку.

Скажите пожалуйста, чем грозит несдача раздела №9. Являемся дилером по продаже ПО, льготой пользуемся, а раздел 9 не сдавали. (в разделе 3 указывали только сумму облагаемой выручки).
В случае проверки, можно-ли будет просто досдать этот раздел? Налоговая может "доначислить недоплаченный налог из-за неверной декларации? (по первичке, книге продаж-вск отражаем верно).

Подскажите плиз!
Есть суммы оплаты, освобожденные от НДС, например, аренда, такском, нужно ли заполнять раздел 9, колонку 4???

Но это же неудобно - во многих документах на приход есть суммы без НДС. И чтобы точно вывести эти суммы, приходится заходить в каждый документ. А список достаточно большой. Очень много всяких мелких расходов. Я вот думаю, можно ли как- то это в 1С8.1. автоматизировать.

Сообщение от Наталья Э

Приходится вываливать все в Ексель и там распределять, для того чтобы эту форму заполнить.

Тоже так делаю

Это понятно. Формы под руками нет. Смысл в том, что все расходы нужно раскладывать по видам деятельности. Без НДС , в том числе для облагаемой и не облагаемой деятельности. С НДС, в т.ч. для каждого вида деятельности. У нас тоже большая часть - это зарплата, но кроме того есть расходы только для облагаемой и только для необлагаемой. Как это все учитывать в 1С - непонятно. Приходится вываливать все в Ексель и там распределять, для того чтобы эту форму заполнить.

Сообщение от Наталья Э

Довольно странная инструкция.

Взяла из гаранта, утверженная Минфином форма Декларации по НДС, а там к ней инструкция по заполнению.

Сообщение от Наталья Э

А недавно дали для заполнения форму, в которой ссылки как раз на графы 3 и 4 раздела 9.

А что за форма?

Расходы у себя учитываю по аналитике в 1С, но основные расходы - зарплата.
Все остальное - общепроизводственные, делю соотвествено % в выручке каждого вида деятельности по итогам месяца.

Довольно странная инструкция. Дело в том, что мы тоже продаем программное обеспечение -свое. И весь прошлый год у нас проводят камеральную проверку после сдачи каждой декларации по НДС. А недавно дали для заполнения форму, в которой ссылки как раз на графы 3 и 4 раздела 9. А вообще заполнение такой формы требует кардинального изменения всего учета расходов. которое в 1С не предусмотрено. Поэтому вопрос к собратьям по несчастью - действительно - каким образом можно в 1 с учитывать расходы с НДС и без НДС. В книгу покупок попадают только те расходы. по которым есть с/ф. Мы ведь не имеем права включать документы без счета-фактуры в книгу покупок?

По поводу строк 3 и 4 раздела 9 налоговой декларации, мое мнение они в этом случае не заполняются
Выдержка из инструкции
При отражении в графе 1 по строке 010 операций, не признаваемых объектом налогообложения (в вашем случае код - 1010256), а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации (код - 1010812), под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2 по строке 010. При этом показатели в графах 3 и 4 по строке 010 не заполняются (в указанных графах ставятся прочерки).
Приказ Минфина РФ от 7 ноября 2006*г. N*136н
"Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и Порядка ее заполнения"
(с изменениями от 21 ноября 2007 г., 11 сентября 2008 г.)

Сообщение от anit8

а еще такой вопрос, как вы распределяете расходы на оказанные услуги что с НДС, а что без налога?

У нас все просто купилипрограмму без НДС, и продали ее, это было один раз, и расходов как таковых небыло. Доставка была включена в стоимость.
Сегодня отнесла допол. документы, сказали все посмотрят искажут ответ. Жду..............

сегодня позвонила в налоговую. они мне дали № письма (http://www.zaki.ru/pagesnew.php?id=662) на основании которого налоговая вправе трбовать все документы подтверждающие льготу. так что в скором времени мне тоже придется собирать документы

а еще такой вопрос, как вы распределяете расходы на оказанные услуги что с НДС, а что без налога?

kaokao!
ничего сказать не могу, сама впервые заполняю декларацию по лицензинноному договору .
но мы в договоре прописываем "на передачу неисключительных прав" и програмный продукт написали сами.

Неужели, никто не сможет дать, грамотного совета?

anit8, У вас "фирма занимается продажей программного продукта на основе лицензионного договора. согл п.п. 26 п 2 ст 149 НК эта реализация не облагается НДС", а вас налоговая когда-нибудь проверяла по этой льготе?
А то моя налоговая сейчас наезжает на нас, говорит неимеем право, так как не сами писали этот продукт.
Подскажите, правда на чьей стороне?
Завтра понесу им:
1. Договор о партнерском соглашении
2. Акты о приеме-передачи прав собственности на программу.
Подскажите, как доказать свою правоту. НК, а именно ст.149 п.п.26, уже выучила наизусть

столбец 1 - пишите код опрерации по которой у вас льгота
столбец 2 - общая сумма реализации по льготе = сумме отраженной в книге продаж в столбце без НДС
столбец 3 - то же самое, только по приобретенным товарам, услуг (отражена в книге покупок)
про 4-ый ничего сказать не могу - не сталкивалась...

Добрый день!
подскажите пожалуйста! как заполнить раздел 9 в декларации по НДС .
У нас фирма занимается продажей программного продукта на основе лицензионного договора. согл п.п. 26 п 2 ст 149 НК эта реализация не облагается НДС. код я нашла 1010256 а что указывать в графе 2, 3 и 4. Во второй сумма реализции? а в остальных?
и в разделе 3 указывать выручку в тч выручка не облагаемая или мне минусовать эту выручку

Всем заранее спасибо.