Ответить в теме

;2) при поступлении- после этого востанавливать НДС? Через книгу продаж?

Да, так. (пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ)

вычет нами, как покупателем по авансовому счету-фактуре проводить обязательно, иначе, при получении товара с "нормальным" счетом-фактурой, в котором никто не отменял указание платежного поручения, будет невозможен

Вот бред какой-то.
Ст. 171
1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 настоящего Кодекса, на установленные настоящей статьей налоговые вычеты.

Не обязан.
И нигде в НК на написано, если, что на обычные вычеты (по п. 2 171 статьи) право будет только если был применен вычет по п. 12 той же статьи.

так меня просто смутила однозначность ответа- без вариантов.
наши аудиторы поддержали такую точку зрения.
а пока официальных разъяснений нет- лучше уж соблюдать всю процедуру,
ведь неизвестно, как нам все через полгода "порекомендуют".

видите ли,

там лектор однозначно сказала,

- это не НПА...
на заборе тоже вооон что написано, а там дрова...

Такие все интересные.
На семинаре ОВБ я была еще в декабре,
так там лектор однозначно сказала, что вычет нами, как покупателем по авансовому счету-фактуре проводить обязательно, иначе, при получении товара с "нормальным" счетом-фактурой, в котором никто не отменял указание платежного поручения, будет невозможен. Типа цепочка нарушается.

естественно это ваше ПРАВО использовать или не использовать вычет, мы не используем, например, т.к. большинство поставщиков не все правильно заполняет из необходимых реквизитов счф, суммы незначительные, так зачем огород городить...

Сообщение от Кэролайн

А каким образом отражать в програме подобное поступление, если оно удваевается:1) при оплате;2) при поступлении- после этого востанавливать НДС? Через книгу продаж? Если мы покупатели.

Во избежанание многих проблем НДС по авансам можно к вычету не принимать, а дождаться отгрузочной счф и принять к вычету НДС в обычном порядке. Такой вариант учета нужно отразить в учетной политике ( Налоговый вычет по НДС будет формироваться только при принятии товаров к учету). Т.е. собираете эти счф( авансовые) приходит конечная на отгрузку ее и приходуете в книгу покупок, при условии что все это в одном налоговом периоде.

А каким образом отражать в програме подобное поступление, если оно удваевается:1) при оплате;2) при поступлении- после этого востанавливать НДС? Через книгу продаж? Если мы покупатели.

Сообщение от Аноним

И обязательно ли указывать в сч/ф наменклатуру? Если в договоре указано просто товар?

Насколько я знаю, на данный момент - указывать обязательно, скоро должны появиться доп. разъяснения МинФина, в том числе - по поводу оформления счет-фактур на аванс..

Сообщение от Аноним

если договора с указанием авансового платежа нет, то не обязательно выставлять сч/ф.на аванс?

Если Вы выступаете в роли поставщика, то Вы ОБЯЗАНЫ выставить счет-фактуру на аванс, другой вопрос - что при отсутствии договора на предоплату Ваш покупатель не сможет принять к вычету этот НДС... но, если отгрузка будет в одном квартале - то для покупателя данный момент и не принципиален... а вот если в разных - тогда.. ))

если договора с указанием авансового платежа нет, то не обязательно выставлять сч/ф.на аванс?

Только НДС с полученного аванса вы так и так должны начислить.

Сообщение от Аноним

Если я вас правильно поняла, если договора с указанием авансового платежа нет, то не обязательно выставлять сч/ф.на аванс? А если сделка не закроется в этом квартале? И обязательно ли указывать в сч/ф наменклатуру? Если в договоре указано просто товар?

Счет-фактуру выставлять не обязательно, если конечно есть лишние 5-15 тыс. руб.

Если я вас правильно поняла, если договора с указанием авансового платежа нет, то не обязательно выставлять сч/ф.на аванс? А если сделка не закроется в этом квартале? И обязательно ли указывать в сч/ф наменклатуру? Если в договоре указано просто товар?

Только при наличии договора с четко прописанными условиями по предоплате.

Это новый закон?

Завидую Вам. Только в марте проснулись. А не принесли бы, так и не узнали бы об изменениях в законодательстве? Тут, по-моему, самое неудобное то, что Вы сами теперь всем должны на их авансы Вам выписывать такие сч.ф. с расшифровкой за какой именно товар они пришли. Да еще в 5-ти дневный срок от аванса их вручать/пересылать плательщику аванса.

Нам тоже выписали, да еще и с ошибками, должна быть указана номенклатура, а там написано предварительная оплата, и договора с ними не было. Я тоже выкинула, мне они не нужны, тем более поставка закрылась в 1 квартале.

Кэролайн, ну

выписывать счёт-фактуру на аванс?

надо было и до Нового года... неудобно - выкиньте...

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=232095
С 305 сообщения:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=71753&page=11

А чем вам неудобно?

С Нового года необходимо выписывать счёт-фактуру на аванс? Продавец
предоставил нам такую счёт-фактуру, но нам это не удобно. Это новый закон?