Ответить в теме

Спасибо.

11 -16.07
12 - курс на 16.07.

Ответьте ,плиз, отчет уже надо сдавать.

ок,понятно.
Проверьте,пожалуйста,Раздел 1 надо заполнить так:
графа 4=100
графа 5=доллар США
графа 6=USD
графа 7= 04.06.09
графа 8=20
графа 9=620(подлежащая перечислению) или 600 (сколько реально было перечислено)
графа 10=RUB
графа 11=чему,если налог в бюджет был перечислен 16.07.09,а расчет составляется за 1-е полугодие.
графа 12=курсу на 16.07.09 или гр.11 гр.12 в этом расчете не надо заполнять?

Код вида дохода я выбрала 04-Процентный доход от долговых обязательств,правильно?

Раздел 2.
Вот тут меня переклинило,не знаю,какой вид дохода выбрать,их там масса,можете подсказать?

этот раздел заполняется, когда доход выплачивается банку....

мне понятен ход расчетов,спасибо.
Теперь вопрос по заполнению расчета по ф.1151056:
Раздел 1.
Код вида дохода я выбрала 04-Процентный доход от долговых обязательств,правильно?
Раздел 2.
Вот тут меня переклинило,не знаю,какой вид дохода выбрать,их там масса,можете подсказать?

600/32=18,75$ - оплачено налога
20$-18,75$=1,25$- недоплата
1,25$*31=38,75 - к доплате.

простите,не поняла,что такое "+ доплата 600х(32-30)."

20$* курс 30.00=600 руб
20$* курс 32.00=640 руб
получилась недоплата в 40 руб

ИМХО 40 по текущему курсу + доплата 600х(32-30).

вопрос следует за вопросом.Дело в том,что курс сегодня меньше,чем был на дату перечисления налога в бюджет.Как расчитать доплату:
пример: % доход составил 100 $
налог = 100$ *20 %=20 $
перечислено в бюджет 600.00 по курсу 30.00
надо было перечислить 640.00 по курсу 32.00
получается недоплата 40.00
но сегодня курс 31.00
Вопрос:надо ли пересчитывать или просто перечислить 40.00.
если пересчитать,то получается ,что надо доплатить всего 20.00

Налоговый расчет я должна подать за отчетный период,в котором была выплата,значит до 28 июля,но графу по перечислению налога в этом расчете я не заполняю,да? А как налоговая на это посмотрит?

заполните, укажите сумму и дату.

Курс вырос,получается недоплата в бюджет.Что делать?Сейчас все пересчитать и доплатить?

Куда списать курсовую разницу,на 91 счет,да?

У меня возникла такая проблема:доход выплачен в июне,а налог в бюджет перечислен в июле.Налоговый расчет я должна подать за отчетный период,в котором была выплата,значит до 28 июля,но графу по перечислению налога в этом расчете я не заполняю,да? А как налоговая на это посмотрит?И еще вопрос:налог перечислен в рюблях по курсу на дату выплаты дохода,а надо было пересчитать на дату перечисления налога в бюджет.Курс вырос,получается недоплата в бюджет.Что делать?Сейчас все пересчитать и доплатить? Куда списать курсовую разницу,на 91 счет,да?

Спасибо за информацию.

На сайте ФНС КБК были.
http://www.nalog.ru/html/docs/kbk_09.doc

Согласно ст. 287 п.2 - всего три дня дается на перечисление налога,значит все-таки придется пополнить бюджет,и наверно КБК другой,да?Где его найти?

вопрос неоднозначный. налоговая может отказать, хотя это не правомерно.

Могу ли я не перечислять этот налог ,если у меня висит переплата в бюджет по налогу на прибыль и к тому же получен убыток за полугодие?
Или я обязана его перечислить хотя бы потому,что в данном случае являюсь налоговым агентом и статус в пп будет "2" подскажите,пожалуйста.

Это законодательно закреплено?Вы можете дать ссылку на статью НК?

п.1 ст. 309 НК РФ, ст. 310 НК РФ.

Я веду расчеты по займу через сч 67.23,а расчеты по процентам через 67.24.В моем случае будет проводка Дт 67.24 Кт.68

Это мой вопрос

Это законодательно закреплено?Вы можете дать ссылку на статью НК? Я веду расчеты по займу через сч 67.23,а расчеты по процентам через 67.24.В моем случае будет проводка Дт 67.24 Кт.68 или Дт 67.23 Кт 68?
Спасибо.

Судя по проводке налог удерживается из дохода нерезидента,да?

Судя по проводке налог удерживается из дохода нерезидента,да?
Я думала,что за наш счет.Проясните,пожалуйста,эту позицию.

Д 76 (66) к 68
В заполнении декларации по налогу на прибыль никаких особенностей нет. По выплаченным суммам нерезу подаете
НАЛОГОВЫЙ РАСЧЕТ (ИНФОРМАЦИЯ) О СУММАХ ВЫПЛАЧЕННЫХ ИНОСТРАННЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ ДОХОДОВ И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВ.

Проценты по договору займа,у нерезидента нет подтверждения резиденства.

Какие доходы нерезидент получает?

Добрый день.Подскажите,плиз.проводки по удержанию налога на доходы нерезидента-юрика у источника выплаты в РФ,и еще :какова особенность заполнения декларации по налогу на прибыль в этой связи.Спасибо.

у меня получается:
50 - 73 получен займ от сотруника
91 - 73 начислены проценты по займу
73 - 68 НДФЛ с суммы процентов
73 - 50 возвращен займ и проценты (за минусом НДФЛ с начисленных процентов)

все верно?

ну а НДФЛ со всем суммы полученнойв виде %-ов по окончании договора я удерживаю, а больше ничего кроме НДФЛ перечислять с этой суммы не надо?

Сообщение от jul-2000

Банк все равно в квитке напишет, что принято от ООО "Ваша фирма". Так что через кассу.
Угу. Тем более что теперь НК вообще не содержит условия оплаты для получения права на вычет НДС.

Ой, спасибочки вам огромное

2) Можно ли деньги от физического лица принести сразу в банк минуя кассу? ( расшифровка "Получены средства до гововору займа №....)

Банк все равно в квитке напишет, что принято от ООО "Ваша фирма". Так что через кассу.

2) Смогу ли я списать на затраты товары, купленные за счет средств займа, принять к вычету по ним НДС, если займ будет еще не погащен в течение нескольких месяцев. (Займ будет краткосрочный)

Угу. Тем более что теперь НК вообще не содержит условия оплаты для получения права на вычет НДС.