Ответить в теме

Хотелось бы уточнить проводки при перечислении в доход государству по акту ревизии
приход в кассу Д201.34.51 К401.10.130 1000руб
расход Д304.05.225 К 201.34.610 1000руб
п/поручение Д401.10.130 К 304.05.225 -1000руб
при формировании ф.127 идет недостача по ст.225

что-то много недосказанностей в задачке

У нас не решают задачки за студентов. Вы можете привести свое решение и специалисты посмотрят правильность ответа. Но не больше

Составить бухгалтерские проводки
Движение по счету 40105 - Финансирование расходов:
1. Поступило финансирование со счета УФК на счет ОФК
2. Кассовый расход со счета
3.Средства в пути
4. Учет средств в пути
Движение по лицевым счетам, открытым в органах казначейства:
1. Поступил реестр на финансирование расходов
2. Зачислено на лицевой счет бюджетополучателя
3. Кассовый расход с лицевого счета бюджетополучателя
Операции по закрытию финансового года по расходам федерального бюджета оформляются следующими бухгалтерскими записями:
1. Списание при завершении финансового года сумм кассовых расзодов Дт/Кт
2. Списание оборотов по внутриказначейским расчетам на результаты исполнения федерального бюджета

Сообщение от Аноним

Посоветуйте пожалуйста. Мы выплачиваем сотрудникам командировочные после их возвращения - возмещаем расходы.
Как в этом случае правильнее сделать бухгалтерские записи - через 20826000 (20812000, 20822000) или через 30226000 (30212000, 30222000)?

через 208 - расчеты с подотчетными лицами

Посоветуйте пожалуйста. Мы выплачиваем сотрудникам командировочные после их возвращения - возмещаем расходы.
Как в этом случае правильнее сделать бухгалтерские записи - через 20826000 (20812000, 20822000) или через 30226000 (30212000, 30222000)?

Сообщение от Аноним

Составить проводки по учету в бюджетных организациях)

На чужих трудах в рай не въехать...

[QUOTE=margo46;53266211]А чего хотим-то??[/QUOTE
Составить проводки по учету в бюджетных организациях)

А чего хотим-то??

Помогите пожалуйста решить задачку.
Учреждение оказало платные образовательные услуги на сумму 100000 руб. Затраты на оказание услуги составили:
 материальные затраты – приобретено и израсходовано в отчетном периоде материалов на сумму 11 800 руб., включая 18% НДС;
 затраты на заработную плату – 40 000 руб.;
 затраты на налоги с заработной платы – 14 240 руб.;
 командировочные расходы (проезд преподавателей) – 20 000 руб.;
 представительские расходы (проведение банкета) – 3 000 руб., НДС не облагаются;
 расходы по содержанию помещений – 8 260 руб., включая 18% НДС (эти расходы на конец отчетного периода не оплачены).
Заранее огромное спасибо!!!

Спасибо вам огромное за помощь!!!

Не сильно и сложно
1) Получаем деньги в ОФК
1 210 03 - 1 304 05 211 (180000)
1 210 03 - 1 304 05 226 (8000)
1 210 03 - 1 304 05 290 (100000)
1 210 03 - 1 304 05 340 (2000)
1 210 03 - 1 304 05 212 (2200)
1 210 03 - 1 304 05 222 (8600)
1 210 03 - 1 304 05 226 (8250)
2) Приходуем средства в кассу
1 201 04 - 1 210 03 (180000+8000+100000+2000+2200+8600+8250 = 309050)

Нужно составить бухгалтерские проводки по хозяйственным операциям сделать необходимые расчеты. Никак не могу разобраться с этим бюджетным учетом! Обращалась ко многим людям, но никто не смог мне помочь...последняя надежда на вас!!! Умоляю, спасите!
Водной академией 09.11.2006 подана заявка и чек на получение наличных денежных средств:
- для выплаты заработной платы сотрудникам - 180 000 руб.;
- для выплаты заработной платы работникам, оформленным по договорам гражданско-правового характера - 8000 руб.;
- для выплаты стипендий - 100 000 руб.;
- на приобретение ГСМ - 2000 руб.;
- на командировочные расходы, в том числе на оплату суточных - 2200 руб.; на оплату проезда - 8600 руб.; на оплату гостиницы - 8250 руб.
Наличные денежные средства 10.11.2006 были оприходованы в кассу организации. Данные выплаты производятся за счет бюджетных средств. Лицевой счет учреждения обслуживается в ОФК.

Сообщение от Рыжулик

помогите расставить корреспонденцию счетов (бюджетный учет)...

Да уж...
Рыжулик, поведайте тайну, где ж такие задачки задают?
Надо ж понимать, что эти проводки явно не простого учреждения (воздержусь от определения, какого именно), плюс к тому еще и или нечетко поставлена задачка, или задачка сложнее, и не указан уровень бюджета.

ps: Не, Рыжулик, такие задачки надо решать самой, чтоб потом не краснеть перед обслуживаемыми простыми бюджетополучателями.

помогите расставить корреспонденцию счетов (бюджетный учет)...
..

1. На счет 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами различных уровней» поступили доходы. Доходы распределены между бюджетами и перечислены на счета соответствующих бюджетов:
- плата за негативное воздействие на окружающую среду
- акцизы
- налог на добычу прочих полезных ископаемых

2. Поступила сумма, требующая выяснения


3.Установлена принадлежность невыясненных поступлений:
- сумма перечислена в бюджет субъекта Российской Федерации
- сумма зачислена в доход федерального бюджета (налог на добавленную стоимость)

4. Выдан бюджетный кредит ОАО «Глория» на 6 месяцев под 12% годовых

5. Оплачены платежные поручения:
-Финансово-экономического колледжа за оборудование
-Центра занятости за теплоснабжение

6.Перечислены средства на счет для выплаты наличных денег получателям средств федерального бюджета

7.Выданы наличные средства со счета в кассу на выплату зарплаты:
-Финансово-экономическому колледжу
-Центру занятости населения


8.Начислена и погашена сумма процентов по кредиту ОАО «Глория»

9. Погашена сумма кредита ОАО «Глория»

Если интересно подробнее то
"Ваш бюджетный учет", 2007, N 7
УЧЕТ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ДОХОДАМ И ПЛАТЕЖАМ В БЮДЖЕТЫ
Если укажете email то перешлю статью по почте

Учитывая то что для вас эти расчеты не являются доходом бюджета а наоборот долгом перед бюджетом я бы сделал так
дт 1.304.05.213 кт 1.303.06.730 - получили от соцстраха
дт 1.401.01.213 кт 1.303.05.730 - начислили долг перед бюджетом
дт 1.303.05.830 кт 1.304.05.213 - перечислили в доход бюджета

Может кто-нибудь ответит на мой вопрос от 07.11.08г. с последующими уточнениями?

Господин "Неизвестный", Вы не забыли про мой вопрос? Очень жду ответа.

Перечислили администратору (управлению) в доход на доходный КБК, у управления эта сумма в годовом отчете будет отражена в форме 127 в разделе "Доходы" по коду 130.

Вы перечислили им на расходный лицевой счет на восстановление расходного КБК?
Или вы перечислили им в доход на доходный КБК?
Либо ваш распорядитель принял ваши средства с 30404 либо с 20510 от этого будут зависеть проводки.

Нет, администратором является вышестоящая организация. Я извиняюсь, немного не так изложил, средства, возвращенные соцстрахом, перечислены нами на счет администратора доходов, а уже от него поступают в доход бюджета.

Кстати:
"Затем организация перечисляет данную сумму в доход бюджета"

Вам уже дали КБК по которому перечислять и если да то кто вам этот КБК сообщил?

А вы администратор бюджетных доходов?
Например все образовательные учреждения администраторы но не у всех заключены соглашения с казначейством на кассовое обслуживание по доходам...

Пожалуйста разъясните: на 01.01.08г. у бюджетной организации имеется бюджетная дебиторская задолженность по счету 303.06.1, т.е. произошла переплата по соцстраху (организация военная). С 2008г. должностей вольнонаемных специалистов не стало (сократили) и не представляется возможным произвести взаимозачет переплаты. В течение 2008г. соцстрах вернул сумму переплаты на лицевой счет в УФК по счету 304.05.1 со знаком минус (возмещение кассовых расходов). Затем организация перечисляет данную сумму в доход бюджета, как финансирование прошлого года. Какими проводками отразить данные операции?

Сообщение от Plesen~

то делай ссылку на пункт из инструкции по бюджетному учету...

Между прочим я же написал что можно учитывать на забалансовых счетах которые как раз на ПРАКТИКЕ большинство организаций игнорируют.
Неужели все так плохо что мне нужно напоминать людям где в инструкции описание забалансовых счетов?

Сообщение от Plesen~

Неизвестный... я тут смотрю пока я была на отдыхе, опять людей путаешь? Чего ж так неймется то? Консультировать ? Чего не работается то? А?

Что то сомневаюсь что вы сами с подобной ситуацией на практике сталкивались.
Но очень жду ваши проводки особенно по последнему вопросу, я уж было свои заготовил но теперь интересно подождать ваших...

Сообщение от Неизвестный

По внебюджету эти продукты вообще не учитываем (либо если хочется забаланс) а расходы на изготовление бюджетного хлеба идут из прибыли

Неизвестный... я тут смотрю пока я была на отдыхе, опять людей путаешь? Чего ж так неймется то? Консультировать ? Чего не работается то? А?
Уже просила по-хорошему, раз не дает тебе спокойно жить собственная уверенность в познаниях и тяга научить других, то делай ссылку на пункт из инструкции по бюджетному учету...
и так плохо все, нормативки много,постоянно все меняется, недоделок и недоговорок много, потому как реформирование- вообще штука сложная, а тут ей еще по большей части теоретики занимаются, практиков из них- жуть как мало, и так путаница кругом,
не путай народ...

Да, управление системой исполнения наказания. Продукты поступают от распорядителя и оплачиваются из бюджета управлением.А хлебопекарня числится на внебюджете, на которую поступают все те же продукты из бюджета. И готовый выпеченный хлеб идёт на стол осужденный, а это уже бюджет.Но услуги затраченные на выпечку хлеба - это внебюджет, которое должно нам оплатить управление.

Да уж...
Вопрос обращения средств от ПД в оход бюджета в форуме обсуждался бурно и неоднократно.
Неужели надо в каждой новой дискуссии напоминать о том, что тут есть поиск?