Ответить в теме

Ок, так и сделаю. Спасибо Солнышко 2006,

я написала сразу на все, причем у меня еще остался кусочек переплаты после такого "зачета" аваносовых платежей. в принципе, зачет должен происходить на лицевом счету автоматически. но налоговики сами советуют написать письмо в камеральный отдел, ну и потом в дальнейшем при проверке проверяющим показать как доказательство

нужно ли их начислять в декларации за 1 квартал, как 1/3 от квартального платежа?

Нужно ,но не платить при переплате

Фуууу, спасибо Солнышко 2006, я и сама так думала, спросила чтобы подстраховаться. Письма конечно писать буду, без этого никуда. Только не знаю как лучше, написать письмо сразу на зачет всех авансов и на квартальный и на 3 аванса причитающихся к уплате в течение 2 квартала. Или написать письмо на зачет платежей срочных, т.е. которые нужно заплатить до 28.04, это у меня получается аванс за 1 квартал и аванс за апрель. А потом к 28 маю написать письмо на зачет аванса зай май, и соответственно к 28 июню привезти письмо на зачет июньского платежа.

да начислять все равно в декларации нужно, а чтобы не платить лучше написать письмо в налоговую типа прошу зачесть переплату в счет авансовых платежей 2 кв

С авансами на 1 квартал все понятно, я спрашиваю про авансы на 2 квартал. В 1 квартале я вообще ничего не платила, в декларации за 9 месяцев в следствие убытка авансов не было, поэтому ни в 4, ни в 1 квартале авансы не уплачивались. Сейчас я делаю декларацию за 1 квартал, в которой нужно расписать авансы на 2 квартал, вот мне и интересно нужно их рассчитывать, если за 2007 год висит переплата.

Сообщение от labaluzska

Подскажите пожалуйста, у меня за 2007 год возникла переплата по налогу на прибыль 373000. За 1 квартал получилась небольшая прибыль, следовательно нужно платить авансы в течение 2 квартала. Я так понимаю, что именно платить их при переплате не нужно, но нужно ли их начислять в декларации за 1 квартал, как 1/3 от квартального платежа?

Если была прибыль за 9 мес.2007 ,то ежемесячные авансы за 1 кв.2008 платятся так же как было за 9 мес по декларации (ежемесячнве аванс. платежи,те же суммы)потом уплаченные эти авансы отражаются в декл.за 1 кв 2008 по стр.210

Подскажите пожалуйста, у меня за 2007 год возникла переплата по налогу на прибыль 373000. За 1 квартал получилась небольшая прибыль, следовательно нужно платить авансы в течение 2 квартала. Я так понимаю, что именно платить их при переплате не нужно, но нужно ли их начислять в декларации за 1 квартал, как 1/3 от квартального платежа?

Спасибо, сразу стало легче!!!

по годовой декларации стр.290 не заполняется ,а ежемесячные авансы за 1 кв.2008 платятся так же как было за 9 мес по декларации (ежемесячнве аванс. платежи,те же суммы)потом уплаченные эти авансы отражаются в декл.за 1 кв 2008 по стр.210

Господа бухгалтера, а как быть с уплаченными авансами за 1 квартал-платим так же как и в 4 кв.Но потом как их учитывать, что-то я "туплю".
По годовой налог 190 тыс.-строка 180,
авансы-252 тыс.-строка 210,
к уменьшению -62 тыс. строка 270.
строка 290 пустая.
Уплачиваю в 1 кв. всего за 3 месяца сумма авансов 36 тыс. Их-то потом как учесть в декларации за 1 кв-08: как авансовые по строке 210?

но стр.290 насчитывает мне огромные авансы на 4 кв. Вот с этим я не могу смириться.

Ну не знаю так тяжело что-то советовать у меня по годовой декларации ничего по стр.290 программа 1С не насчитывает.
Если вы должны платить ежемес.авансы по прибыли (а платить должны были с января) проплачивайте, а стр.290 ( в годовой декл)заполнять не надо.
А за 9 мес по стр.290 (написано же стр.180-стр.180предыдуш.отчет периода т.е за 6 мес),значит у вас приб за 9 мес очень большая ,а за 6 мес была намного меньше,поэтому -то и авансы за 4 кв.большие (стр.180 заполнияется по начислению,а не по оплате)

стр.290 не должна учитывать авансы уплаченные за 9 мес 2007

согласна, не должна учитывать, но стр.290 насчитывает мне огромные авансы на 4 кв. Вот с этим я не могу смириться.

стр.290 не должна учитывать авансы уплаченные за 9 мес 2007 г,вы платите текущий платеж по стр.270,а если годовая декларац.стр.290 не заполняется,просто уплачиваете авансы(ежемесячные по 9 мес.2007 г)

Вы же должны на сумму уплаченных авансов уменьшить текущий плаж по прибыли стр.210

Да, стр.210 уменьшает текущий налог, к доплате по стр.270 еще терпимо.
Но стр.290_9мес не учитывает авансы уплаченные.

Тогда авансы огромные, налог к доплате и это при общей переплате налога!
Некрасиво получается

Вы же должны на сумму уплаченных авансов уменьшить текущий плаж по прибыли стр.210

Шура, изучила, все понятно, но... в цифрах полное недоумение...

например, за полугодие стр.290 = стр.180 - стр.180_1кв, но стр.180 < стр.180_1кв. Что пишем в стр.290 полугод? ничего?
за 9 мес стр.210 = стр.180полугод + стр.290полугод?(ничего?)
Тогда авансы огромные, налог к доплате и это при общей переплате налога!
Некрасиво получается.

OlgaK На здоровье , Бухгалтера-вечные студенты,всегда чему-то учатся

Шура, спасибо - буду изучать...

еще раз поддержу: НЕ начисляются авансовые платежи.

кто интересуется как правильно заполнять приб декл и как начислять авансы см прилож.файл

А в налоговом учете ежемесячные авансовые платежи тоже не начисляются?

Нет не начисляются они отражаются как уплаченные, ( сальдо по кт 68.4) при составлении налог.декларац. за отчетный период на сумму уплаченных авансов уменьшаете или увеличиваете сумму отчетного налог на прибыль

Сообщение от Шура

Бухгалтерский учет
Главной особенностью бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль является то, что начисление ежемесячных авансовых платежей проводками в учете не отражается вообще. Уплата ежемесячных авансовых платежей по месяцам отчетного периода отражается по факту и в суммах, реально уплаченных в бюджет. При этом, как уже было отмечено, если в декларации по итогам отчетного или налогового периода была заполнена строка 280 "Сумма налога к уменьшению" листа 02, то в следующем квартале уплачивается разница между заявленной суммой ежемесячных авансовых платежей и суммой уменьшения налога <15>.
Внимание! Ежемесячные авансовые платежи в бухгалтерском учете не начисляются и отражаются только по мере уплаты в бюджет.

А в налоговом учете ежемесячные авансовые платежи тоже не начисляются?

"Очень нужна помощь по налогу/прибыль" посмотрите эту тему найдите по поиску там есть прикрепленный файл по заполению декларации

что писать в стр.210 = стр.180текущей Декл + стр.290предыд Декл

Да.

заполнена стр.280, а стр.290 будет 0 или нет

если речь о годовой декларации- то стр.290 не заполняется.

Ежемесячные авансы в бухучете не начисляются ,а просто оплачиваются 68.4/51,образующееся сальдо на конец периода показывает сколько причитается в дальнейшем к оплате (квартальной или месячной)

согласен

если в декларации по итогам отчетного или налогового периода была заполнена строка 280 "Сумма налога к уменьшению" листа 02, то в следующем квартале уплачивается разница между заявленной суммой ежемесячных авансовых платежей и суммой уменьшения налога

Подскажите - заполнена стр.280, а стр.290 будет 0 или нет?
не получается заполнить декларацию за след. период
что писать в стр.210 = стр.180текущей Декл + стр.290предыд Декл.?

почему же не начисляются? очень даже начисляются

Бухгалтерский учет
Главной особенностью бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль является то, что начисление ежемесячных авансовых платежей проводками в учете не отражается вообще. Уплата ежемесячных авансовых платежей по месяцам отчетного периода отражается по факту и в суммах, реально уплаченных в бюджет. При этом, как уже было отмечено, если в декларации по итогам отчетного или налогового периода была заполнена строка 280 "Сумма налога к уменьшению" листа 02, то в следующем квартале уплачивается разница между заявленной суммой ежемесячных авансовых платежей и суммой уменьшения налога <15>.
Внимание! Ежемесячные авансовые платежи в бухгалтерском учете не начисляются и отражаются только по мере уплаты в бюджет.

Ежемесячные авансы в бухучете не начисляются ,а просто оплачиваются 68.4/51

почему же не начисляются? очень даже начисляются