Ответить в теме

на счет-фактуру не надо прибавлять 3%. Основание? Раницу отразите на 91,1 или 91,2, при этом выделите в аналитике отдельно (например компенсация по договору) т.е. формулировка на основании договора.

Да конечно в том числе НДС. ,забыла написать

ЛИСС

Ну я же поэтому и спрашиваю что не знаю,
я плачу 5 мая -200$ по курсу ЦБ+3%= допустим 5000руб
потом мне дают 30 мая счет фактуру и акт, как мне пересчитать? , не надо уже 3% прибавлять к счет фактуре? или как? И если я оплатила больше то это 91,1 или 91,2

Согласна, а как же тогда всякие постановления насчет того, что цены на услуги, оказываемые на территории РФ, должны быть в рублях.

Нет такого. Реклама должна быть с указанием рублей. И расчеты, естественно, в рублях.

Аноним, непонятно, почему вы на полученные счет-фактуру и акт начисляете 3%? Я поняла, что оплата +3%. Вы НДС платите?

Лисс, счет-фактура - не унифицированная форма. Унифицированные формы утверждает Госкомстат.

составляется в рублях.

выше уже сказали - НК-169-7

7. В случае, если по условиям сделки обязательство выражено в иностранной валюте, то суммы, указываемые в счете-фактуре, могут быть выражены в иностранной валюте.

Сообщение от Лисс

Счет-фактура строго унифицированная форма, составляется в рублях. Исправление ведет к тому что налоговая не примет этот документ.

Сч/ф не является первичным бухгалтерским документом.
исправления в сч/ф допустимы.

Счет-фактура строго унифицированная форма, составляется в рублях. Исправление ведет к тому что налоговая не примет этот документ.

Согласна, а как же тогда всякие постановления насчет того, что цены на услуги, оказываемые на территории РФ, должны быть в рублях. Я кончено не сохраняла себе ссылки на такие постановления и приказы, но думаю, что Вы их даже лучше меня знаете. Мне просто действительно интересно. Я сама оказываю услуги аренды и в июле 2006 года мы перешли с у.е. на рубли именно по этой причине. Сейчас я не могу найти разъяснений по этому поводу.

НК-169-7

Можно, мне темной, узнать в каком случае?

уже давно известно, что такие фактуры (за аренду) должны быть в рублях.

Неверно. Счета-фактуры могут быть выражены в иностранной валюте.

Я бы вообще не стала такой договор заключать и принимать сч-ф в у.е., уже давно известно, что такие фактуры (за аренду) должны быть в рублях. Поскольку расчеты производимы между российскими юридическими лицами на территории РФ должны быть в рублях. Вы же не за границу переводите эти деньги. Поэтому я бы на вашем месте переделала договор, даже телефонные компании по мобильной связи уже все перешли на рубли. Не создавайте себе гемморой и ведите расчеты в рублях.

платеж авансовый? В договоре как установлена цена - в завсисмости от курса на дату платежа? Тогда нет никаких суммовых.

А счетов-фактур в уе не бывает.

Ну где же умные головы? Давайте вот так попробуем.
05.06.07.- оплата аренды по курсу ЦБ =З%=100$*25,8928 (курс на 05.06.07)+3%=2666,96
31.06.07.- пришли документы(сч-факт и акт) начисляю так. 100$*25,8162(курс на 30.06.07) +3%=2659,07

Как быть с положительной и как быть с отрицательной разницами? Какими проводками они закрываются? Подскажите пожалуйста.

Расходы, выраженные в иностранной валюте, не уменьшают базу по налогу на прибыль в той части, в которой превышен курс ЦБ РФ


Лизинговые платежи, уплачиваемые налогоплательщиком, были выражены в иностранной валюте. Расчет по договору производился в соответствии с согласованным сторонами курсом, который превышает курс Центрального банка РФ. Несоответствие согласованного курса официальному послужило основанием для отказа в признании расходов по данной сделке в части превышения курса ЦБ РФ.

Суд поддержал позицию налогового органа, указав на следующее. В силу п. 10 ст. 272 НК РФ на затраты в целях налогообложения могут относиться только суммы платежей по договорам, пересчитанные в рубли по официальному курсу, установленному Центральным банком РФ. Таким образом, платежи, определенные по согласованному курсу пересчета валюты, в части превышения официального курса не признаются расходами.

Аналогичной судебной практики нет.

(Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 16.03.2007 г. № А29-5671/2006А).

Ну так что мне надо сделать исходя из этого письма? Какие операции произвести? Подскажите пожалуйста новичку. Как же прибыль сдать?

ну конечно нет никакой накладной, во я тормоз

И то правда
При аренде-то

а на что накладная-то?

Например, письмо Минфина России от 12.01.2007г. № 03-03-04/1/866

а есть хоть пара ссылочек у кого?

На накладные в уе у налоргов алергия. Читайте рецепты Минфина

Мне выставили счет в у.е. за аренду офиса, оплата в рублях по курсу ЦБ на дату оплату +3%, дали документы акт,накладная,сч-фактура в у.е. Надо ли как то пересчитывать на конец месяца эту сумму? курсовые разницы или к аренде это не относится??? Подскажите плиз.