Ответить в теме

А в документе Списание затрат по услугам делается проводка Д 2 401 01 130 К 2 106 04 340?

В 1С на счете 106.04.ПР есть субконто ВидЗатрат, в котором указывается ЭКР (расходы - из группы 200). В частности в 121 форме дебетовые обороты 106.04 распределяются в разделе Расходы по 200-м статьям.

Сообщение от Аннеточка

не знаю правильно ли я делаю, но я списываю в конце квартала

Ну это можно допустить в том случае, если услуга, оказываемая Вами, скажем так ..."непрерывна". А вообще-то нужно списывать по мере изготовления продукции (оказания работ, услуг). Т.е. если Вы оказали разовую услугу в апреле месяце, собрали на нее все затраты на 106.04, и больше этой услуги оказывать не собираетесь, то зачем ждать июня- конца квартала? Закрывайте сразу, после оказания услуги. Продукция же автоматически закрывается по мере оприходования готовой продукции на склад - Дт 105.хх - Кт 106.04. Хоть каждый день.

Понятно, все же аналитику по 106 счету настраивать самим. При использовании 401 счета, Код по ОСГУ содержится в проводке

Сообщение от Юлька777

Какой проводкой?

п.71 Инструкции № 25 "Аналитический учет ведется в Многографной карточке в разрезе видов (затрат....."
В отчетности приказ МФ РФ № 137н п.77 "...по строке 150 "Расходы"...по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - суммы начисленных расходов по данным аналитических счетов счета 40101200 "Расходы учреждения", а также суммы начисленных расходов на основании аналитических данных по счету 10604440 "Уменьшение стоимости изготовления материалов..." в части выполненных работ, услуг.

Какой проводкой?

ну как не отражаются??? все отражается!

Затраты же списываются на счет 2 106 04 340, мы только для себя можем дополнительно аналитику вести, которая в отчетных формах нигде не отразится, так?

Есть?

как это нет, есть!

Развеяли мои сомнения. Правда аналитики по КОСГУ на 106-м счете нет, как на 401 - это ничего?

то что у меня проходит по внебюджету да и канцтовары и интренет и т.д., как это смысл? Смотрите вы на 20 счет, кидаете, когда уменьшают НОБ по прибыли и на 91/неум. когда не уменьшают, так и тут. 106 счет показывает ваши расходы.

Я тоже так делаю. Но меня терзают сомнения. Смысл тогда какой 106-го счета? Если это тоже самое, что и 20-й счет в хозрасчете, тогда здесь должны отражаться прямые расходы. Например, списание канцтоваров вы тоже отражаете через 106 счет? расходы на программное обеспечение, интернет и т. д.?

если уменьшает НОБ по прибыли, то 106, не уменьшает - 401

Наверно, момент списания особой роли не играет все-таки. А вот по поводу 401 или 106 - по какому принципу вы это определяете?

не знаю правильно ли я делаю, но я списываю в конце квартала

Знаю, что эта тема уже обсуждалась в форуме. Но все-таки: каково мнение по поводу отражения косвенных расходов по ПД: 2 106 04 340 или 2 401 01 200? Еще вопрос на тему: правильна ли проводка - списание прямых расходов в конце месяца 2 401 01 130 - 2 106 04 340. В какой момент ее делать (раз в месц, неделю, перед составлением баланса)?