Ответить в теме

предоплата взноса в уставной каптал - так должно быть записано в платежках, этому должно быть посвящено решение общего собрания. Их должно быть два. Первое - решение об увеличении УК, далее идут взносы, и второе - по результатам взносов, которые должны быть прогизведены до госрегистрации, прнявшее окончательное решение.

Хмм... "Предоплата" чего? Каких товаров/работ/услуг? IMHO лучше оформить договор займа, а после регистрации - переоформить на взнос. Иначе налорги 'посчитают' это внереализационным доходом.

Сообщение от Аноним

Уважаемые коллеги!
Еще вопрос . На 01 июля все деньги, которые поступили на увеличение УК ушли на оплаты. А суммы увеличения УК у меня пока на К75. Доходов почти не было. В результате большой убыток. Сумма на 75 счету идет с минусом, так как она на кредите. Валюта баланса - отрицательная. Что делать? Где я ошибаюсь?
Суммы для увеличения внесены еще не все, государственной регистрации еще нет. До принятия решения об утверждении итогов внесения доп. вкладов и гос. регистации изменений суммы внесенных доп. вкладов так и остается на 75 счету?
Как же поступить правильно?
Извините, что сумбурно!

Пока нет госрегитрации - нет и основания делать проводку Д75К80. Следовательно, взнос народа - всего-навсего предоплата, то есть счет 76. Делайте так: поступление средств Д51К76, регистрация изменений Д75К80, зачет ранее внесенных средств в счет оплаты уставного капитала Д76К75, внесение после регистрации увеличения уставного капитала Д51К75. Ведь, возможно, увеличение уставного капитала и не зарегистрируют, и Вам придется все возвращать

УК пока не зарегистрирован, сч.80 не может быть, т.к. проводки
Дт 51(50) Кт 75

если у вас с минусом 75, то 80 должен быть с плюсом. суммы вместе складываются и минуса быть не может. 0, в крайнем случае.

Убыток ставится в балансе в "ПАССИВ" в скобках (т.е. означает минус) в строке "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)". Сумма по счету 75 ставится со знаком плюс тоже в "ПАССИВ" можно по строке "Прочие краткосрочные обязательства".
Валюта баланса не может быть с минусом, т.е. отрицательной.

Уважаемые коллеги!
Еще вопрос . На 01 июля все деньги, которые поступили на увеличение УК ушли на оплаты. А суммы увеличения УК у меня пока на К75. Доходов почти не было. В результате большой убыток. Сумма на 75 счету идет с минусом, так как она на кредите. Валюта баланса - отрицательная. Что делать? Где я ошибаюсь?
Суммы для увеличения внесены еще не все, государственной регистрации еще нет. До принятия решения об утверждении итогов внесения доп. вкладов и гос. регистации изменений суммы внесенных доп. вкладов так и остается на 75 счету?
Как же поступить правильно?
Извините, что сумбурно!

я в подобной ситуациисделал следующее: на день принятия решения Д75К80, в момент получения валюты на счет Д52К75, так получилось, что курс упал, в итоге сумма оказалась меньше. В итоге я сделал следующее: Д57К52, Д51К57 - продажа валюты, Д83К57 - убыток от реализации валюты, правда, аудиторы мне порекомендовали учесть эту сумму для налогообложения, но я их не послушался, и остаток на счете 75 за счет сниения курса Д83К75. Да, и курсовую разницу за период с момента принятия решения и до момента конвертации я отнес на счет 83. В итогке на счете 83 получилась отрицательная величина, но если в пассиве мы можем писать отрицательную прибыль, то есть убыток, то почему мы не можем получить отрицательный эмиссионный доход? В отчете аудиторов по данному случаю замечаний не было. Если эти ребята будут выходить из состава учредителей, я суммы с 83 счета перенесу на 84, а при возврате имущества для налогов буду отталкиваться от реально поступивших сумм.

Никакой "курсовой разницы , связанной с формированием УК" у Вас не будет. Да и не только у Вас... Сколько в уставе указано, столько и есть.

При закрытии месяца машина переоценку 75 счета не делает.

Переоцените 75 счет (75 <--> 91) на дату зачисления денег на валютный счет и он у Вас автоматически закроется.

Баланс пассива и актива одинаковые, но отрицательные в связи с большими расходами, но с маленькими доходами. Формирование увеличение УК закончится только через два месяца.
Проводки:
1. на валютный счет поступил взнос от учредителя Д52к75 100 Евро (пример) по курсу на 03 мая 34,2546 = 3425,46 руб.
2. 04.05.2006
а)Д57.11К52 списание валюты для продажи 100 Евро
б)на расчетный счет поступила выручка от продажи валюты Д51К91.1.
100*34,26=3426
В)сумма проданной валюты по курсу ЦБ Д91.2К57.11 100*34,3670=3436,70
г)отклонение от курса ЦБ ДН09 =10,7
3. валюта поступает как взнос 03.05.2006 по курсу 34,2546, а продается на следующий день по курсу 34,26. Курсовую разницу , связанную с формированием УК надо относить на 83 счет? Учредитель-нерезидент прислал то валюту, но увеличение УК будет рублевое. При закрытии месяца машина переоценку 75 счета не делает.

1. Баланс не может быть отрицательным или положительным.

Это не будет ошибкой? или надо как-то по другому отразить внесение денег учредителями?

Скорее всего - не ошибка. А как Вы отразили?

2. Не понятно. У Вас задолженность на 75 счете - в валюте. Поступила от "учредителя" - валюта. О какой "разнице" речь? НапишИте проводки - понятней будет как отвечать.

Уважаемые коллеги!
1.Учредители ООО приняли решение о увеличение УК. На 1 июля 2006г. внесена не вся сумма, поэтому ранее внесенные суммы на 75 счету. в результате на конец квартала у меня баланс отрицателен. Все деньги ушли в расход, а поступлений еще нет. Это не будет ошибкой? или надо как-то по другому отразить внесение денег учредителями?
2. Взнос учредителя был в валюте 03.05. На счет они поступили на следующий день. Курс поменялся. Сумма денег, поступившая на на рублевый счет от продажи валюты отличается от суммы на 75 счету. Что делать с разницей? Отклонение от курса на 04.05. отнесено на 91 счет. Но это разница при продажи валюты из-за отклонения курса банка от ЦБ. на 04.05. А есть еще 120 руб.
Извините, если не все понятно.