Есть вопрос (+)

[Maby]

Ответьте пожалуйста, кто знает на вопрос:
Какие могут быть штрафные санкции применены к организации, если она расходовала поступающую от покупателей в кассу выручку на погашение задолженности поставщику, если у организации не было разрешения банка на расходование выручки?

[Irina_A]

Никаких.

[Настя]

Действительно никаких. Банкам это хоть и не нравится, но как правило они этого вслух не высказывают и никаких штрафных санкций за этим не следует.

[AF]

Нужно посмотреть Указ Ельцына, что-то по наличному или денежному обороту и расчетам (их было два похожих). Он будто бы до сих пор действует и предусматривает очень большие санкции, если вдруг банк настучит в ИМНС. Я точно не помню, искать некогда, лучше перепроверьте.

[stas®]

Санкций за "нецелевое использование" в Указе нет.

[Sveta]

Нам банки постоянно указывают это нарушение в своих актах проверки. Но на этом все и заканчивается. На мой вопрос, как это согласуется с существованием лимита расчета между юр. лицами, мне отвечают, что данный лимит установлен для покупки хозтоваров, канцтоваров и прочего. А с поставщиками расплачиваться за наличный расчет НЕЛЬЗЯ!
Но если мне нужен товар сегодня, и мне его продадут только за наличный расчет, я его покупаю за наличные. Налоговики при проверках пока ни разу это не ставили в нарушения.

[AF]

18 августа 1996 года N 1212
УКАЗ ПРЕЗИДЕНТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
О МЕРАХ ПО ПОВЫШЕНИЮ СОБИРАЕМОСТИ НАЛОГОВ
И ДРУГИХ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И УПОРЯДОЧЕНИЮ НАЛИЧНОГО
И БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
Установить, что при этом предприятия имеют право на получение наличных денежных средств в размере, необходимом на оплату труда, хозяйственные нужды, а также на командировочные расходы.
Установить, что предприятия не вправе вносить наличные денежные средства на счета других лиц - владельцев счетов (в том числе физических лиц), минуя свой расчетный счет. За несоблюдение этого порядка на предприятие налоговым органом и (или) федеральным органом налоговой полиции налагается штраф в 2-кратном размере суммы произведенного взноса.
10. Предприятиям, банкам или иным кредитным организациям запрещается прямая выплата (без зачисления на банковский счет) наличных денежных средств физическим лицам и предприятиям по операциям с векселями либо в целях возврата платежей, поступивших в виде предоплаты (иной аналогичной предварительной выплаты) по контракту, выполнение которого было прекращено. Указанные денежные средства в обязательном порядке должны быть предварительно перечислены на банковский счет предприятия или физического лица.
За нарушение установленного порядка на предприятие, банк или иную кредитную организацию, допустившие нарушение, налоговым органом и (или) федеральным органом налоговой полиции налагаются штрафы в размере суммы наличных денежных средств, выданных без предварительного зачисления на банковский счет предприятия или физического лица.

[Денис В.]

Ответственность за данное нарушение не предусматривалась как Указом Президента 1006, так и сейчас КОАППом. Кстати, при наложении штрафников за неправильное "общение" с наличными денгами, сейчас нужно руководствоваться Кодексом, а не Указом.

[AF]

Да ладно, это я просто пошутил

п. 10. Утратил силу. - Указ Президента РФ от 30.10.98 N 1313.

[Денис В.]

AF пункт 10 Указа 1212 отменен Указом номер 1313 (да простят мне этот невольный каламбур) еще в 98-м году.

[Демидова Татьяна]

Любпытно, значит приобретать товары за наличный расчет можно, а продавать нельзя?

[AF]

Экзекуции в соответствии с указом подвергалась выплачивающая сторона сторона

[Настя]

Интересно получается.... В прошлом месяце нужно было срочно отгрузить клиента, посему составила договор займа с физиком, раздала деньги под отчет, за наличку купили товар и отгрузили. Когда пришла в банк снимать сумму для погашения займа физику, банк попросил ксерокопию договора займа для своей отчетности. На описанную схему он вообще никак не отреагировал. Более того, сказал, что таких договоров у них целая куча. О недовольствах и речи не было.

В прошлых фирмах деньги выдавались под отчет только для таких целей. Были и проверки, и налоговая полиция документы изымала, но на факт оплаты наличными за товар (материалы) никто вообще внимания не обращал.
Или мне везло?

[stas®]

Настя,

я практически всегда снимаю деньги только по "символам" зарплаты и хознужд. Изучать неопубликованные акты ЦБ для выяснения того, как ЦБ классифицирует кассовые операции, я почитаю необязательным.

Предоставлять в банк какие-либо документы, кроме случаев, предусмотренных законом и моим договором с банком, - также излишество. В конце концов, "договор займа" может содержать коммерческую тайну и банка не касается. Сняла бы деньги на хознужды - и дело с концом.

А сам факт платежа наличными ничуть не криминален. Существует установленный ЦБ предельный размер расчета наличными для юр.лиц, только за его превышение налорги и пытаются ловить. И то с ними можно спорить.

[Настя]

Спасибо Стас. Твои пожелания учту на будущее.