Аренда

[МарА]

По договору арендная плата должна выплачиваться нами ежемесячно,но мы получили сч.ф за арен. платежи только через 3 месяца.Правомерно ли включить в одном месяце аренду на затраты сразу за три предыдущих. :roll:

[Victory]

Не вижу связи между с/ф и затратами. Арендную плату Вы должны начислять в учете согласно условиям договора. Да и с/ф для целей учета НДС должны бы Вам выставлять помесячно.

[МарА]

[quote:73e6c43153="Victory"]Не вижу связи между с/ф и затратами. Арендную плату Вы должны начислять в учете согласно условиям договора. Да и с/ф для целей учета НДС должны бы Вам выставлять помесячно.[/quote:73e6c43153]Но что является датой отнесения арендных платежей к расходам-дата оплаты или дата получения документа

Вам неправомерно выставляют счф, т.к. должны выставлять в течение 5 дней после оказания услуги. А на затраты Вы должны списывать в конце каждого месяца.

[Victory]

Если у Вас кассовый метод, то дата оплаты, а если метод начислений (по которому ведется БУ), то последний день истекшего месяца аренды.

[Демидова Татьяна]

[quote:e473a075bb="МарА"]По договору арендная плата должна выплачиваться нами ежемесячно,но мы получили сч.ф за арен. платежи только через 3 месяца.Правомерно ли включить в одном месяце аренду на затраты сразу за три предыдущих. :roll:[/quote:e473a075bb]

вопрос не согласован, но можно

[quote:e473a075bb]Но что является датой отнесения арендных платежей к расходам-дата оплаты или дата получения документа[/quote:e473a075bb]

Victory: Если у Вас кассовый метод, то дата оплаты, а если метод начислений (по которому ведется БУ), то последний день истекшего месяца аренды.

[color=blue:e473a075bb]Комметарий: арендные платежи за июнь (например) отнести на затраты можно 30 июня (при методе начислений) и в день оплаты (при кассовом методе). НДС возместить по счету-фактуре можно только после получения данного счета-фактуры и его оплаты. Обязанность выдать счет-фактуру у арендодателя возникает в течение 5 дней после момента оказания услуги. Если вам счет-фактуру выдали с опозданием, то НДС вы зачтете только после получения счета-фактуры, а на затраты сумму отнесете в обычном порядке.[/color:e473a075bb]