Как правильно списать некоторые статьи баланса?

[Darling]

Очень прошу - подкажите кто знает:

Руководство решило возродить фирму, заброшенную в 1998 году.
В балансе числится:
1. кредиторская задолженность – по зарплате, по подотчетным лицам и по поставщикам/прочим кредиторам;
2. и висит сумма НДС на 19 счете.

Как правильно убрать эти суммы и какие налоги могут возникнуть при списании?

По поставщикам/прочим кредиторам, насколько я понимаю, только налог на прибыль – 24% ?

А по невыданной з/пл, невозвращенному подотчету, и 19 счету?

[Демидова Татьяна]

ИМХО
невыданная зарплата - на прибыль (или выдать)
невозвращенный подотчет - на расходы, не уменьшающие ноб по прибыли и ндфл у подотчетника (либо вернуть подотчет)
по кредиторке - на прибыль и 24% налога
по дебиторке - на расходы, не уменьшающие ноб по прибыли, ндс с реализации, если УП была по оплате.
зависший 19 счет на убытки, не уменьшающие ноб по прибыли.

[mvf]

А по мне - пусть "болтается", есть/пить не просит.

[МАК]

Не согласен с Татьяной в части НДС.3 года прошло,уменьшает налогооблагаемую прибыль./ст.265 п 14 далее ссылка на ст.250 п.18/.

[stas®]

С 19-м счетом надо смотреть источник образования сальдо.

[Darling]

Спасибо.
Я примерно так и ожидала, что налогов будет немерено.
В принципе действительно "пусть болтается", просто подчистить хотели.
Фирма с нулевым балансом. Деятельности не ожидается пока. А "висяки" в размере 35000 руб. - з/пл, 10000 руб. - подотчет, поставщики - 50000 руб., НДС - 9000 руб. как-то знаете нервируют. Документы в части НДС уже не поднять - есть только форма 1 и 2. Сотрудники уже с 1998 года там не работают, сальдовки по лицам нет, на ком подотчет неизвестно. Вобщем, грустно.
Руководителю доложу, налоги ему насчитаю - дальше пусть сам решает "повесить или оплатить".