Еще раз о том же. Письмо Мимнфина № ММ-6-03/896@ от 06.09.06 я читала, но не поняла, как его применить к нашей ситуации.
Ситуация:
в августе оплатили поставщика-иностранца, НДС налогового агента перечислили в бюджет. В ноябре обнаружили ошибку - НДС был рассчитан неправильно и занижен. Счет- фактуру выписываем сами себе. Вопрос - выписать сч-фактуру на разницу? Или на новую полную сумму? Как оформить доп. лист в книге продаж? Нужно ли делать доп. лист в книгу покупок (думаю, что нет!)?
НДС в бюджет доплатили, корректировку за август сделали.