собственный портфель + ДУ

[AidanPryde]

Добрый день! У организации на балансе есть облигации, часть в ДУ, часть - нет. Подскажите, есть ли какие-нибудь особенности признания доходов / расходов / финансовых результатов - от сделок через дов. управляющего? Или все по аналогии?

И какая обязательная аналитика должна сопровождать признание доходов, расходов? Договор, отчет управляющего?

Спасибо.

[jul-2000]

Договор, естественно, должен быть.
Отчет - тоже.
А еще доверительный управляющий должен представить Вам всю бухотчетность, на основании которой Вы и формируете свою.

[AidanPryde]

Договор, естественно, должен быть.
Отчет - тоже.
А еще доверительный управляющий должен представить Вам всю бухотчетность, на основании которой Вы и формируете свою.

Управляющий отражает у себя мои бумаги, потом передает мне свою отчетность по ним - это ясно. А если он реализует бумаги - то какую цену он берет в расчет? Там же есть возможность выбрать..
Это пункт договора?

Ну какие-нибудь еще моменты ... или их нет? Ну нет, так нет.. и хорошо) все равно на какую-нибудь граблю наступлю =)

Спасибо.

[МАВ]

Вы должны передать управляющему свою учетную политику для б/у и н/у. Он все обязан рассчитает в соответствии с этими УП. Вы только проверьте потом. Все просто.

[AidanPryde]

Вы должны передать управляющему свою учетную политику для б/у и н/у. Он все обязан рассчитает в соответствии с этими УП. Вы только проверьте потом. Все просто.

MAB, ясно, спасибо!