Столовая по ПД

[dennis27]

Здравствуте.
Такая ситуация : Столовая продаёт продукты по ПД
Посоветуте или подскажите где можно прочитать как правильно сделать проводки.
Сейчас делают так
Поступили продукты Дт101.02.2 - Кт302.20.2
Списали продукты Дт401.01.2 - Кт101.02.2
Деньги в кассу от продажи Дт201.04.2 - Кт205.09.2
Начисление Дт209.09.2 - Кт401.01.2

[BorisG]

Мда... когда же источник в проводках то правильно писать будете???
1C прямо из ушей торчит.

[anandra]

а почему продукты питания 101.02.2?????
Мне казалось, что 2.105.02.
Или я не права????????

[BorisG]

Конечно права.

[Аноним]

А что это за счет 209 09?
Может лучше так:
продукты оприходовали Д 10502340 К 30220730
списали продукты Д 40101272 К 10502440
сдана выручка в кассу Д 20104510 К 20510660
начислены услуги Д 20510560 К 40101180
А также по-моему нужно выручку сдавать в банк.
Д 20101510 К 20104610

[BorisG]

Аноним, у столовой в формулировке автора ветки - готовая продукция.
В Вашем варианте проводок - списание продуктов на нужды учреждения, т.е. нет проводок по формированию себестоимости ГП.

ps: Впрочем... это уже обсуждалось.

[volgas]

Кочнова Т.П. на семинаре дала такие проводки:
2.105.02.340-2.302.20.730 -приобрели продукты;
2.105.06.340-2.105.02.440 -продукты переданы в производство согласно меню закладки продуктов;
2.105.06.340-2.401.04.130 -отражаем наценку на блюда;
2.106.04.340-2.302.01(303.02,105.03,105.05 и пр.) -списание расходов по столовой;
2.201.04.510-2.401.01.130 -выручка на основании данных ККМ;
2.105.06.340-2.401.04.130 -сторнируется наценка по расчету по реализованному наложению и в процентном отношении списывается в уменьш. стоимости готовой продукции;
2.401.01.130-2.105.06.440 -списывается реализованная гот.продукция по цене приобретения без торг.наценки.

[dennis27]

А нельзя ли расшифровать

2.105.06.340-2.401.04.130 -сторнируется наценка по расчету по реализованному наложению и в процентном отношении списывается в уменьш. стоимости готовой продукции;

Буду благодарен за ответ
Р.S. И кто такая Кочнова Т.П. и что за семинар ?

[BorisG]

И кто такая Кочнова Т.П.

Кочнова Татьяна Петровна - зам. гл. бухгалтера Федерального агентства по образованию.

[volgas]

А нельзя ли расшифровать
Буду благодарен за ответ
Р.S. И кто такая Кочнова Т.П. и что за семинар ?

Семинар был по составлению отчетности 19,11,05 в Новосибирске.

Процент реализованной торг.наценки опред-ся так (кстати это уже из моих студенческих лекций):

%=((остаток на нач месяца на сч 2.401.04 + начисленная наценка за месяц кредитовый оборот по сч 2.401.04)/(остаток на нач мес на сч 2.105.06 + дебетовый оборот по сч 2.105.06)*100%

затем сумма выручки умножается на полученный процент и получаем сумму реализованной торговой наценки.

Буду рада, если помогла!

[dennis27]

Конечно помогли, БОЛЬШОЕ человеческое спасибо !!!
Теперь будем реализовывать это программно.

[dennis27]

volgas,

Кочнова Т.П. на семинаре дала такие проводки:
2.105.06.340-2.105.02.440 -продукты переданы в производство согласно меню закладки продуктов;

как Вы думаете может сдесь надо заменить на
2.106.04.340-2.105.02.440-продукты переданы в производство согласно меню закладки продуктов
2.105.06.340-2.106.04.440-оприходована готовая продукция из производства ?