Помогите составить бух.проводки по налогу на прибыль!!!

[Медтроник]

Кто поможет составить коррект. проводки по налогу на прибыль
, мы платим ежем. авн. платежи по налогу на прибыль .
Какие провод по текущ. налогу на прибыль и авансам.
1-кв. ; 1-полуг.; 9-мес. ; год...

[Январь]

коррект. проводки по налогу на прибыль

А что вы корректируете?

Какие провод по текущ. налогу на прибыль и авансам.

99 - 68

[Аноним]

Помогите разобраться :была совершена ошибка в учете и исправлена в 4-м квартале,из-за того , что не списали себестоимость проданного товара , расчет налога был неверный. ПБУ 18/2 не применяется
1 кв. чистая прибыль 378 р. , налог начисленный 76
проводка 99-68=76 - показан условный расход
выплачено 76 р.

полугодие убыток (472,82)
68-99 = 94,56 -условный доход
были ошибки в расчетах и выплачено было 30 р.

9 мес. ЧП 530 , налог начисленный 105,80
99-68=108,8 -условный расход
выплаченно из-за ошибок 200р

за год убыток 6024, вот интересует верны ли все проводки и какую проводку делать 31.12.2010

[Январь]

Аноним, если

ПБУ 18/2 не применяется

то зачем вы начисляете условный доход по налогу на прибыль?
Только сам налог надо начислять.
Если у вас за год убыток (налоговый), то начисленного налога быть не должно.

[Аноним]

Помогите тогда разобраться вот с чем, вот сделаны были проводки:
1-кв. 99-68= 76, выплачено 76
полугодие 99-68 =30 , проводки вообще быть не должно ,выплачено 30
9 мес. 99-68 =200 , должно быть 99-68=105,8 , выплачено 200
Если я сейчас просто проводки исправлю на нужные , т.е.
1-й кв. 99-68=76 и за 9мес 99-68=105,8 ,а за полугодие удалю, то это будет верно?

[Аноним]

и еще из начисленного налога за 9 мес. 105,8 нужно вычитать начисленный налог за 1-й кв. 76 р.?

[Январь]

Если я сейчас просто проводки исправлю на нужные , т.е.
1-й кв. 99-68=76 и за 9мес 99-68=105,8 ,а за полугодие удалю, то это будет верно?

Не стоит задним числом править. У вас сейчас начислено налога проводкой 99 - 68 76+30+200? А должно быть за год сколько?
Разницу сторнируйте или доначисте

[Аноним]

За год получается убыток , т.е. все , что ошибочно начисленно и выплачено стоит к уменьшению в декларации. Какие проводки теперь стоит сделать?

[Январь]

За год получается убыток , т.е. все , что ошибочно начисленно и выплачено стоит к уменьшению в декларации. Какие проводки теперь стоит сделать?

Сторнировать всё, что начислено

[Аноним]

т.е. я делаю проводку 99-68 = -306?

[Январь]

т.е. я делаю проводку 99-68 = -306?

Да

[lera2010]

Здравствуйте формучане!!! Подскажите пожайлуста у меня вот такая ситуация: на конец квартала 2011 висит по Д68 3399, хотя у меня прибыль как в БУ 5000 так и в налоговом 10000, разница из-за ОНА который сформировался в 2010г., и был погашен в 1 кв. 2011г. Не могу разобраться почему по Д68 висит сумма??? И на 99.2 1907 налог на прибыль то что в декларации. Помогите очень вас прошу!!!!