Взнос в ПФ1% уменьшает стоимость патента или нет?

[Аноним]

Я не учел взнос 1% в ПФ за 2023год в стоимость патента. (уже оплатил весь год)
Вопросы:
1.Я правильно понимаю, что взнос в 1% (при нулевом доходе по УСН) равен : потенциальный доход (указан в патенте) - 300 000 *1%
2.Так вот на этот 1% за 2023, я могу уменьшить стоимость патента в 2025году?
3. Или если не учел в сейчашном патенте (на 2024), то денежки пропали?
4. Или же уплатив полностью патент, я могу просто не платить эти взносы? Вообще, дело в том, что имея ИП с 2021года, я НИКОГДА не платил этот 1%. Но всегда уменьшал патент на фиксированные взносы. У налоговой претензий не было. Может они просто ,видя, что я патент оплатил полностью и не ждали от меня эти взносы, учитывая "переплату "по патенту?
Как мне в общем не профукать эти деньги?)

[Oksana_Sutormina]

Я правильно понимаю, что взнос в 1% (при нулевом доходе по УСН) равен : потенциальный доход (указан в патенте) - 300 000 *1%

Да

Так вот на этот 1% за 2023, я могу уменьшить стоимость патента в 2025году?

Нет. Патент 2023 или 2024 годов
А вот на взносы 1% с доходов за 2024 можно уменьшить только патент на 2025.

Или если не учел в сейчашном патенте (на 2024), то денежки пропали?

Можете сейчас подать уведомление об уменьшении патента. Деньги, учтенные на патент в размере уменьшения вернуться на ЕНС.

Или же уплатив полностью патент, я могу просто не платить эти взносы?

Нет. Патент патентом, взносы взносами. Либо все платите в полном размере, либо пользуетесь правом уменьшить патент.

У налоговой претензий не было. Может они просто ,видя, что я патент оплатил полностью и не ждали от меня эти взносы, учитывая "переплату "по патенту?

Возможно, что возвращенная стоимость патента (ранее отражалась как переплата) засчитывалась в уплату взносов. Хотя должны были делать по вашему заявлению. Или зачлась переплата по патенту на задолженность по взносам 1% на 01.01.23, когда перешли на ЕНС.
Посмотрите в ЛК ИП. Должна быть отражена сумма взносов 1% за 2023 по сроку уплаты 01.07.24 или как зарезервированная или как подлежащая уплате.

[Аноним]

Да


Нет. Патент 2023 или 2024 годов
А вот на взносы 1% с доходов за 2024 можно уменьшить только патент на 2025.



Можете сейчас подать уведомление об уменьшении патента. Деньги, учтенные на патент в размере уменьшения вернуться на ЕНС.



Нет. Патент патентом, взносы взносами. Либо все платите в полном размере, либо пользуетесь правом уменьшить патент.



Возможно, что возвращенная стоимость патента (ранее отражалась как переплата) засчитывалась в уплату взносов. Хотя должны были делать по вашему заявлению. Или зачлась переплата по патенту на задолженность по взносам 1% на 01.01.23, когда перешли на ЕНС.
Посмотрите в ЛК ИП. Должна быть отражена сумма взносов 1% за 2023 по сроку уплаты 01.07.24 или как зарезервированная или как подлежащая уплате.

Хочу уточнить. Если есть патент на весь 2024 год (оплачен и уменьшен на фикс взносы за 2023). Также есть доход по УСН за 1 квартал 2024.
ВОпросы:
1. Могу ли я подать заявление на уменьшение стоимости патента 2024 года на сумму 1% в ПФР за 2023г , чтобы мне вернули уплаченные за патент деньги на ЕНС?
2.Когда должна в ЛК отобразиться задолженность по 1% ПФР взносам за 2023? У меня сейчас там нет ни долгов ни переплат. 15 ФНС Москва.
3. Могу ли я уменьшить УСН за 1 квартал 2024 на сумму 1% ПФР за 2023 и надо ли подавать Заявление о зачете, как в случае с патентом? Или просто подать Уведомление УСН до 25.04.24 за минусом ПФР взноса 1% за 2023?
Спасибо!

[Аноним]

И еще не пойму. Вот условно на цифрах: у меня налог УСН за 1 кв.2024 - 100 000.
1% в ПФР за 2023 - 70 000.
Я уменьшаю УСН за 1 кв. на 70 000 и плачу в бюджет 30 000.
А до 01.07.24 мне нужно оплачивать эти 70 000 взносов или они "ушли" за счет налога? ВОт прям заклинило меня!

Или аналогично с моим патентом. Если я подаю заявление на зачет 1% в счет патента, то 01.07 мне все равно надо оплатить этот взнос или нет? И кстати, заявление нужно успеть подать до 01.07 или что со сроками?

[Oksana_Sutormina]

Также есть доход по УСН

Какой у вас УСН?

2.Когда должна в ЛК отобразиться задолженность по 1% ПФР взносам за 2023? У меня сейчас там нет ни долгов ни переплат. 15 ФНС Москва.

После сдачи декларации по УСН за 2023 год.

[Аноним]

Какой у вас УСН?



После сдачи декларации по УСН за 2023 год.

УСН Доходы 6% + патент

[Oksana_Sutormina]

Могу ли я подать заявление на уменьшение стоимости патента 2024 года на сумму 1% в ПФР за 2023г , чтобы мне вернули уплаченные за патент деньги на ЕНС?

Можете. Но по мнению ФНС фиксированные взносы и взносы 1% с дохода, так как их нельзя распределить по видам деятельности, то их надо распределять пропорционально доходам в совокупной сумме доходов по УСН и патенту.

Могу ли я уменьшить УСН за 1 квартал 2024 на сумму 1% ПФР за 2023

Можете

надо ли подавать Заявление о зачете, как в случае с патентом?

Не надо

Или просто подать Уведомление УСН до 25.04.24 за минусом ПФР взноса 1% за 2023?

Да.

и плачу в бюджет 30 000.

Да

А до 01.07.24 мне нужно оплачивать эти 70 000 взносов

Да

Если я подаю заявление на зачет 1% в счет патента

Заявление на зачет не подается. Вы имели ввиду уведомление об уменьшении патента?

В любом случае вы не моете уменьшить и патент и УСН на одни и те же взносы.