ИП. Уведомление по УСН за 1 кв - нужно ли подавать? налог < страховых

[Andr.Generalov]

Добрый день!

ИП УСН 6% без работников.

Очень прошу прояснить. Совсем запутался. Нужно ли подавать Уведомление об исчисленном налоге по УСН за 1 квартал, если сумма налога меньше получается, чем страховые взносы за 2024 год.

Дохода получил за квартал только 100 тыс., то есть налог 6 000.

[Oksana_Sutormina]

Нужно ли подавать Уведомление об исчисленном налоге по УСН за 1 квартал, если сумма налога меньше получается, чем страховые взносы за 2024 год.

Не надо.

[Анониммм]

Уведомление по налогу УСН за 1 кв 2024 и УСН за 4 кв 2023 нужно подавать после уплаты налогов 6% ?

[Oksana_Sutormina]

Уведомление по налогу УСН за 1 кв 2024

Если есть налог к уплате, то подаете уведомление по 25.04, перечисляете - 02.05 с учетом переноса.

УСН за 4 кв 2023

Нет. Данные берутся из декларации.

[Анониммм]

Большое спасибо

[Аноним]

Добрый день!
Тоже уточню!
В 2023 году подавал уведомления за 1 квартал и полугодие. За 3 квартал не подавал, так как доплачивать было нечего, 1% уплаченный вначале июля перекрыл налог. За 4 квартал подавать не нужно, налоговая увидит в декларации за 23 год?
За 1 квартал 24 года подаем уведомление о налоге, такое же как и в 2023 году, один в один, форма ничего не менялось?
С остатка налоговая в мае спишет 23 год по налогу и 1 квартал 24 года? Фикс Страх взносы уплаченные в январе 24 года за 23 год вычетам из какого квартала 23 года или из 1 квартала 24 года? Вроде бы разрешали списывать за 23 год?

[Oksana_Sutormina]

За 4 квартал подавать не нужно, налоговая увидит в декларации за 23 год?

Да

С остатка налоговая в мае спишет 23 год по налогу и 1 квартал 24 года?

Да

Фикс Страх взносы уплаченные в январе 24 года за 23 год вычетам из какого квартала 23 года или из 1 квартала 24 года?

Это фиксированные взносы 2023, поэтому уменьшают УСН 2023 года. Если, конечно, у вас УСН доходы.

[Аноним]

Да




Это фиксированные взносы 2023, поэтому уменьшают УСН 2023 года. Если, конечно, у вас УСН доходы.

И не важно, что они уплачены (списаны налоговой) в январе 2024 года?

А налог 1 % сверх 300 тыс который списала налоговая в июле 23 года за 22 год вычитаем из налога за 23 год?

[Аноним]

И не важно, что они уплачены (списаны налоговой) в январе 2024 года?

И если они даже не уплачены.
Факт уплаты/неуплаты давно уже ничего не меняет.

А налог 1 % сверх 300 тыс который списала налоговая в июле 23 года за 22 год вычитаем из налога за 23 год?

1% за 2022 год можно учесть для уменьшения налога за 2022 год. Если уплатили до конца 2022 г.
Если не учли за 22 год. можете учесть за 23 год. Даже если уплатили в 2022 году.

[Аноним]

Добрый день!
ИП УСН 6% без работников.
Очень прошу прояснить. Совсем запутался. Нужно ли подавать Уведомление об исчисленном налоге по УСН за 1 квартал, если сумма налога меньше получается, чем страховые взносы за 2024 год.
Дохода получил за квартал только 100 тыс., то есть налог 6 000.

Достаточно внимательно вчитаться в название уведомления - "Уведомление об ИСЧИСЛЕННОМ налоге..."
Вы уведомляете ОБ ИСЧИСЛЕНИИ налога. О неисчислении не уведомляете.
Тогда и вопросы не будете задавать.

[Аноним77]

И если они даже не уплачены.
Факт уплаты/неуплаты давно уже ничего не меняет.


1% за 2022 год можно учесть для уменьшения налога за 2022 год. Если уплатили до конца 2022 г.
Если не учли за 22 год. можете учесть за 23 год. Даже если уплатили в 2022 году.

1% за 2022 уплатил в 2023, в 2024 плачу налог за 2023 и хочу уменьшить на 1% но в личном кабинете нет уплаченного ранее налога 1% отправлял на кбк без уведомлений
что делать ?

[Аноним]

1% за 2022 уплатил в 2023, в 2024 плачу налог за 2023 и хочу уменьшить на 1% но в личном кабинете нет уплаченного ранее налога 1% отправлял на кбк без уведомлений
что делать ?

На какой КБК?
Даже если вы заплатили неправильно, налоговая все-равно правильно спишет (вернее списала в начале июля 2023 г) с ЕНС взносы 1% за 2022 год и возможно еще и за 2021 г.
А 1% за 2023 год налоговой еще предстоит списать в июле 2024.
Где вы там ищете налог 1%?
В чем конкретный вопрос?

[Крысавица]

в личном кабинете нет уплаченного ранее налога 1%

Он будет по сроку уплаты 01.07.2024. Ждите.

хочу уменьшить на 1%

Смотря что вы хотите уменьшить. Если УСН "доходы", то тут и платить не надо.
Подробнее читайте тут:
https://www.klerk.ru/buh/news/602007/
https://www.klerk.ru/blogs/rightconsulting/598028/
https://www.klerk.ru/buh/news/603699/

[Аноним]

Добрый вечер!
Подскажите, в декларации за 2023 год ип усн доход каким кварталом (периодом) ставить уплату страх взносов фиксированных за 23 год уплаченных 10 января 24 года? Вносим в 4 квартал (год)?

[Аноним]

[QUOTE=Аноним;55209986]И если они даже не уплачены.
Факт уплаты/неуплаты давно уже ничего не меняет.

А если за 21 год я заплатил сверх 300 тыс 1% в 2022 году на кбк этих взносов, в декларации за 22 год уменьшил на эту сумму авансы, а налоговая списала с нового единого счета только в июле 2023 года (там какие то переносы были у налоговой по срокам пострадавшим от пандемии) их не указывать на вычет в декларации за 23 год? Налоговая вычла из авансов 22 года? С переходом на новый счет не видны концы переплат/недоплат.

[Oksana_Sutormina]

их не указывать на вычет в декларации за 23 год?

Не указывать. Вы уже уменьшали на эти взносы УСН 2022.

[Крысавица]

в декларации за 2023 год ип усн доход каким кварталом (периодом) ставить уплату страх взносов фиксированных за 23 год уплаченных 10 января 24 года? Вносим в 4 квартал (год)?

Для ИП на УСН "д" фактически уплачивать взносы с 01.01.2023 необязательно, поэтому можете уменьшить на всю годовую сумму взносов, подлежащих уплате за весь 2023-й, налог уже 1 кв. 2023.

[Аноним 23]

На какой КБК?
Даже если вы заплатили неправильно, налоговая все-равно правильно спишет (вернее списала в начале июля 2023 г) с ЕНС взносы 1% за 2022 год и возможно еще и за 2021 г.
А 1% за 2023 год налоговой еще предстоит списать в июле 2024.
Где вы там ищете налог 1%?
В чем конкретный вопрос?

На старый кбк .На ЕНС он не отображен, значит его не видят ?

[Аноним 32]

Еще вопрос, если налог за 1 кв 2024 меньше предстоящих годовых платежей в пенсионный и 1% за 2024 год его можно не платить и ничего не уведомлять ?

[Oksana_Sutormina]

если налог за 1 кв 2024 меньше предстоящих годовых платежей в пенсионный и 1% за 2024 год его можно не платить и ничего не уведомлять ?

Да.

[Аноним]

Для ИП на УСН "д" фактически уплачивать взносы с 01.01.2023 необязательно, поэтому можете уменьшить на всю годовую сумму взносов, подлежащих уплате за весь 2023-й, налог уже 1 кв. 2023.

Просто за 1 кв и полугодие сданы уведомления без учета вычета фиксов. В общем фиксы за 23 год можно внести в любой квартал декларации усн ип доходы?

[Аноним]

На старый кбк .На ЕНС он не отображен, значит его не видят ?

Они наверняка зачислят эту сумму на ЕНС - вы в своей выписке ЕНС можете по дате вашей оплаты и сумме посмотреть, куда зачислили эти деньги.
А на будущее учтите, что нет других оплат, кроме "Пополнить ЕНС".

[Крысавица]

В общем фиксы за 23 год можно внести в любой квартал декларации усн ип доходы?

Да.
Что в уведомлениях было - теперь неважно. Декларация их перекроет.

[Крысавица]

На ЕНС он не отображен, значит его не видят ?

Если платеж вообще не проходил через ЕНС, то вы его не на ошибочный КБК отправили, а не тому получателю. Поднимайте платёжку/квитанцию и проверяйте все реквизиты. Но скорее всего его на что-то зарезервировали или списали. Может, на налога ФЛ - транспортный, имущественный, земельный. Смотрите операции по ЕНС.

[Иванович 333]

На старый кбк .На ЕНС он не отображен, значит его не видят ?

В личном кабинете на главной странице внизу слева Услуги.Сервисы, жмите Страховые взносы. Далее сведения об уплате, жмите 2023 год. Смотрите 03.07.2023, там должна быть сумма 1% с доходов за 2021 + 2022 годы в одной строке. За 2023 год 1% зачислится после 1.07.2024 год, в таблице видно будет гораздо позже.

[Аноним 36]

В личном кабинете на главной странице внизу слева Услуги.Сервисы, жмите Страховые взносы. Далее сведения об уплате, жмите 2023 год. Смотрите 03.07.2023, там должна быть сумма 1% с доходов за 2021 + 2022 годы в одной строке. За 2023 год 1% зачислится после 1.07.2024 год, в таблице видно будет гораздо позже.

03.07.2023 1% за 2022 год уплачено
18210214010060005160
67 237,31 ₽

как этот 1% зачесть в 2024 за налоги 2023 года до 25 апреля 2024 не понимаю, их нет в енс для уменьшения
написал в налоговую, пришло письмо что они не понимают что я спрашиваю (

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона No 59-ФЗ от
02.05.2006 «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»
(далее – Закон No 59-ФЗ) гражданин в своем письменном обращении в обязательном
порядке в том числе излагает суть предложения, заявления или жалобы.

На основании пункта 4.1. статьи 11 Закона No 59-ФЗ Межрайонная
инспекция Федеральной налоговой службы ************ оставляет
Ваше обращение от 14.04.2024 года No********без рассмотрения в связи с
невозможностью определения сути вопроса по тексту обращения.

В случае необходимости, Вы можете конкретизировать интересующую
Вас информацию в повторном запросе для предоставления ответа по существу
поставленного вопроса.

Благодарим Вас за использование сервиса «Личный кабинет

налогоплательщика»!

[бух2007]

их нет в енс для уменьшения

их там и не должно быть. Они давно ушли в бюджет

как этот 1% зачесть в 2024 за налоги 2023 года до 25 апреля 2024 не понимаю,

просто укажите эту сумму в декларации

[Аноним 32]

их там и не должно быть. Они давно ушли в бюджет


просто укажите эту сумму в декларации

Спасибо, запутался, это в Эльбе косяк был, они не давали этот платеж учесть, вроде исправили сейчас

[Искра1]

Подскажите, пожалуйста, и мне по уведомлениям.

ИП УСН 6%.
В 2023-м платили всё платежками со статусом 02.
Фиксированные взносы поквартально и 1% в ПФ за 2023 тоже заплатили в 2023.
Это все отразим в декларации по УСН за 2023-й, которую подадим на днях.


Наступил 2024.
В 1 квартале 2024-го (в марте) заплатили УСН за 4 квартал 2024 и фикс.взносы за 1 квартал 2024-го в сумме 12375 руб.
Выручка за 1 квартал = 1 000 000 руб.
На какую сумму подавать уведомление по УСН за 1 квартал?
На сумму УСН за 1-й квартал за минусом 12375 рублей?
Т.е. на 1 000 000*6%-12375=47625 рублей?

[Над.К]

Искра1, ну вот пишем-пишем второй год подряд - уплата взносов ИП не играет роли для уменьшения налога. Налог уменьшается на подлежащие уплате взносы. Вы можете включить всю сумму годовых взносов 49500 плюс 1% взносов. Зачем переплачивать налог?