Декларация ИП на УСН 6%

[Ветрова Татьяна]

Здравствуйте, люди добрые! Помогите разобраться, запуталась вконец. ИП без работников, рег. 02.02.2023, доход в 4 кв. 200 тыс. Уплачены взносы 27.12.2023 45842 руб. Уплачен налог в марте 12000 руб. Правильно ли понимаю, что налог платить было не нужно, ибо он может быть уменьшен на сумму взносов. Вопрос: можно ли оставшуюся сумму от взносов зачесть в счет уплаты авансового платежа по налогу за 1 квартал (или последующие кварталы)? И еще, вопрос по декларации. Заполнила: стр. 100 - 0, стр. 133 - 12000, стр. 143 - 12000. Правильно?

[Крысавица]

Уплачены взносы 27.12.2023 45842 руб.

Если вы зарегистрированы как ИП только

рег. 02.02.2023

то за неполный год и сумма должна быть меньше - пропорционально кол-ву календарных дней пребывания в статусе ИП, включая день регистрации. Налоговый калькулятор фиксированных взносов ИП "за себя" https://www.nalog.gov.ru/rn61/service/ops/

Правильно ли понимаю, что налог платить было не нужно, ибо он может быть уменьшен на сумму взносов.

Правильно - в том случае, если сумма налога за отчётные периоды нарастающим итогом не превышала рассчитанную (см. выше) сумму фиксированных взносов, или у вас не было дохода в отчётном периоде.

вопрос по декларации.

Калькулятор Клерка по УСН "доходы" https://www.klerk.ru/tool/usn/
Рассчитанные данные нужно будет перенести в декларацию, у Клерка только пример заполнения, но не готовая декларация.
Не перепутайте в расчёте данные для заполнения декларации (начисления) с данными для фактической уплаты налога (платежи).

[Ветрова Татьяна]

У меня было только одно поступление в 4 квартале - 200000 руб.

[Крысавица]

только одно поступление в 4 квартале

Тогда заполняете раздел 1.1 - строка 010, 100; раздел 2.2.1 строки 101, 102, 113, 120-123, 133, 143 (стр. 140-142 не надо, т.к. не было налоговой базы, значит, налога и вычетов по нему соответственно тоже).

[Oksana_Sutormina]

можно ли оставшуюся сумму от взносов зачесть в счет уплаты авансового платежа по налогу за 1 квартал (или последующие кварталы)?

Нельзя. В 2024 году можете уменьшить УСН на фиксированные взносы 2024 года. Остатки взносов не переносятся.

[Аноним ддд]

Нельзя. В 2024 году можете уменьшить УСН на фиксированные взносы 2024 года. Остатки взносов не переносятся.

Если ИП заплатил в декабре 2023 страховые взносы, почему их нельзя уменьшить при платеже в 2024 году за налог 4 квартала 2023 ?

[Аноним]

Если ИП заплатил в декабре 2023 страховые взносы, почему их нельзя уменьшить при платеже в 2024 году за налог 4 квартала 2023 ?

Нет налога 4 квартала, есть налог УСН за 2023 год - вот его как раз и можно уменьшить на взносы ИП за 2023 год.
И вообще - скачайте себе бесплатную программу "Налогоплательщик ЮЛ" - там есть декларация и есть кнопка "контроль" - программа сама выведет вам подсказку и замечания по заполнению и не надо будет форум мучить

[Аноним ддд]

Нет налога 4 квартала, есть налог УСН за 2023 год - вот его как раз и можно уменьшить на взносы ИП за 2023 год.
И вообще - скачайте себе бесплатную программу "Налогоплательщик ЮЛ" - там есть декларация и есть кнопка "контроль" - программа сама выведет вам подсказку и замечания по заполнению и не надо будет форум мучить

Незнаком с этой программой, но думаю ее освоить за 5 минут вряд ли можно Чайнику, если вам отвечать мучительно, Вас никто не заставляет

[Аноним]

Незнаком с этой программой, но думаю ее освоить за 5 минут вряд ли можно Чайнику, если вам отвечать мучительно, Вас никто не заставляет

"Беда, коль пироги начнет печи сапожник, а сапоги тачать пирожник..." Крылов знал, что говорил.
Обращайтесь к специалистам - за 500 -1000 руб. не только подготовят и но отправят (электронно) декларацию.
Да ещё все квитанции распечатают со штрихкодом.

[Oksana_Sutormina]

почему их нельзя уменьшить при платеже в 2024 году за налог 4 квартала 2023 ?

Вопрос был про 1 квартал.

[Аноним ддд]

Вопрос был про 1 квартал.

Спасибо

"Беда, коль пироги начнет печи сапожник, а сапоги тачать пирожник..." Крылов знал, что говорил.
Обращайтесь к специалистам - за 500 -1000 руб. не только подготовят и но отправят (электронно) декларацию.
Да ещё все квитанции распечатают со штрихкодом.

тут троллей не банят ?