Надо ли исправлять декларацию УСН и доплачивать налог

[Аноним]

ИП АУСН Доходы+патент.
Ситуация такая. У меня АУСН. Налоги считает сам) И декларации заполняет.)
Так вот. в 2023г. все налоги (УСН и фиксы) платились "по старому". Платежками-уведомлениями. И я закинул по платежке-уведомлению сумму на взносы на 10 с лишним тысяч больше. Так получилось как-то случайно.
И Эльба составила и сдала декларацию УСН, в которой в вычет налога поставлена вся сумма уплаченных взносов, а именно фиксированные взносы и 1% в ПФР с учетом уплаченной "сверхсуммы", т.е. переплаты по взносам. Из-за этого налог на 10 с лишним тысяч меньше уплачен. Это правильно или нет? Т.е. с одной стороны, сумма заплачена на КБК взносов больше, чем надо за 2023 год - правомерно ли уменьшать на нее сумму налога за 2023? С другой стороны, она же все-таки уплачена, а по закону налог можно уменьшить на сумму уплаченных взносов (да, знаю, что сейчас еще и начисленных, но тут УЖЕ даже заплаченных, но в большем размере).
Я боюсь, что эти 10 000 сочтут недоплатой УСН и будут долго и упорно считать пени...не знаю как насчет штрафов...

[Над.К]

И я закинул по платежке-уведомлению сумму на взносы на 10 с лишним тысяч больше.

А 1% взносов за 2023 год вы посчитали? Может с ними не будет переплаты взносов?
У вас нет АУСН. Иначе вы не платили бы фиксированные взносы как ИП. Кроме того, АУСН с ПСН не совместимы

[Аноним]

А 1% взносов за 2023 год вы посчитали? Может с ними не будет переплаты взносов?
У вас нет АУСН. Иначе вы не платили бы фиксированные взносы как ИП. Кроме того, АУСН с ПСН не совместимы

Да, с учетом 1% взносов за 2023. 2024 1% мы же не можем учитывать?
АУСН , да не правильно написал. Я имел в виду ,что Эльба мне "сама" считает налоги и декларации. Платежку я сам переплатил по взносам, а Эльба почитала это в уменьшение. Тут именно переплата взносов. Вот только уменьшает ли этот факт налог УСн... Эльба уменьшила. А у меня сомнения.

[Oksana_Sutormina]

И я закинул по платежке-уведомлению сумму на взносы на 10 с лишним тысяч больше.

Что именно вы оплачивали? Фиксированные взносы за 2022, фиксированные взносы за 2023, взносы 1% с дохода за 2022 или взносы 1% с дохода за 2023?

[Аноним]

Что именно вы оплачивали? Фиксированные взносы за 2022, фиксированные взносы за 2023, взносы 1% с дохода за 2022 или взносы 1% с дохода за 2023?

Фиксированные взносы за 2023 и 1% за 2023. Речь о декларации УСН за 2023 год.

[Oksana_Sutormina]

Речь о декларации УСН за 2023 год.

В декларации за 2023 можно учесть взносы за 2022 и 2023 год. Поэтому и спрашиваю.

А вы всю сумму взносов 2023 оплатили в 2023?

[Аноним]

В декларации за 2023 можно учесть взносы за 2022 и 2023 год. Поэтому и спрашиваю.

А вы всю сумму взносов 2023 оплатили в 2023?

Сумму фиксов - да, всю в 2023г.
1% за 2023 - учтен в декларации 2023года, но оплачен в 2024. Я заплатил БОЛЬШЕ,чем фиксы и 1% за 2023. Так вышло. Можно эту оплату учесть в уменьшение налога УСН в декларации за 2023 - типа отнести уплаченное к 1% за 2024(но уплаченное в 2024 же, а не в 2025), типа авансово. Или нет? В этом вопрос изначальный был.

[Над.К]

Можно эту оплату учесть в уменьшение налога УСН в декларации за 2023

Нет