Аванс по НДС

[Начинающий Вова]

28 сентября покупатель скинул предоплату 1 миллион рублей. 30 сентября закрыл ему работу на сумму 420030 и выставил счет-фактуру на Аванс на оставшуюся сумму 579970. В 4-ом квартале оплат со стороны покупателя больше не было, только оказание услуг с моей стороны (закрыл ему работу на сумму 385520). Подскажите, пожалуйста, в Книге покупок за 4-й квартал в "полученных авансах" какую сумму я должен прописать? 385520 (сумма без ндс 321266,67 + ндс 64253,33)? Всем спасибо!

[Январь]

в Книге покупок за 4-й квартал в "полученных авансах"

Имеете ввиду вычеты по НДС с авансов полученных после отгрузки?
На какую сумму зачли аванс, с той и вычеты берете. У вас получается с 385520

[Начинающий Вова]

Имеете ввиду вычеты по НДС с авансов полученных после отгрузки?
На какую сумму зачли аванс, с той и вычеты берете. У вас получается с 385520

Спасибо за ответ. Правильно я Вас понял? Предоплата на начало квартала была 579970. Я в счет этой предоплаты закрыл сумму 385520 и именно эту сумму и нужно прописать в книге покупок? 385520 - это выполненные работы в счет аванса.

[бух2007]

Я в счет этой предоплаты закрыл сумму 385520 и именно эту сумму и нужно прописать в книге покупок? 385520 - это выполненные работы в счет аванса.

да. Останется незакрытый аванс 194450

[Январь]

Запись в книге покупок должна быть:
Стоимость покупок по счету-фактуре – 579 970
Сумма НДС, принимаемая к вычету – 64 253 (от суммы 385 520) или частями, если продаж было несколько в разные даты

[Начинающий Вова]

Запись в книге покупок должна быть:
Стоимость покупок по счету-фактуре – 579 970
Сумма НДС, принимаемая к вычету – 64 253 (от суммы 385 520) или частями, если продаж было несколько в разные даты

СПАСИБО!

[Начинающий Вова]

да. Останется незакрытый аванс 194450

СПАСИБО!

[ZZZhanna]

Останется незакрытый аванс 194450

для проверки: остаток незакрытого аванса *20/120 = остаток НДС с аванса.