ИП на патенте+привлечение со стороны организации

[Таня GH2]

Здравствуйте!
ИП на патенте-доп.образовательные услуги.
Хотим пригласить для обучения еще и ВУЗ.
Как составить договор с физлицом(клиентом),чтобы налоговой было понятно,что деньги поступившие предпринимателю (чек ведь на общую сумму будет отправлен клиенту),не вся его выручка,а часть ИП перечислит ВУЗу за уроки,и только вознаграждение его за посредничество меж ФЛ и ВУЗом.
Спасибо!

[Крысавица]

Так и составлять - как договор не на образовательные услуги, а на посреднические, чётко прописать вознаграждение посредника.
Вот только сильно сомневаюсь, что посредническая деятельность или организация образовательных услуг будет подпадать под патент на образовательные услуги.

[Таня GH2]

Спасибо!
Вы правы,что посредничество не подпадает под патент. Договор будет смешанным :1-услуги ИП,2 -услуги агента.
Но вопрос-очень каверзный вот в чем: Ведь ФЛ оплатит ИП-ку всю сумму 1- за услуги Ип 2- за услуги ВУЗа и 3-Вознаграждение. И чек ФЛицу-один общей суммой. Как для налоговой все сформулировать,чтоб было понятно и приемлемо: что доход для патента-такой то,вознаграждение-другое а сумма что потом ИП перечислит в ВУЗ-третье,которое и в доход не должно попасть.
Чек ведь-там система НОБ указывается....а тут и патент и УСН.
Даже если пробить 2 чека: 1-услуги ИП, 2- вознаграждение+ плата ВУЗу.Как тут налоговая разберется и не засчитает всю сумму ИП в доход УСН.
Достаточно ли будет как то в договоре ФЛ-это обговорить подробно? Или налоговая пошлет со всеми тут объяснениями подальше...и потом доказывай,что если их сторону принять-так двойное налогообложение той суммы будет что пойдет в уплату от ИП в ВУЗ ( и у ИП и у ВУЗа).И вот -как тут всё обмозговать,чтоб было всё и законно и понятно и без ущерба кому-либо.
Вопрос не из простых,конечно.Но ведь люди же работают,должны друг друга понимать...казалось бы. Спасибо огромное! Очень жду ваших мнений и советов.

[Oksana_Sutormina]

2- вознаграждение+ плата ВУЗу.Как тут налоговая разберется и не засчитает всю сумму ИП в доход УСН.

Для этого пробивается чек прихода с признаком Агент (указывается ИНН комитента).

[Крысавица]

Таня GH2, вы либо выступаете агентом ВУЗа, либо налоговая вам всё равно засчитает всё вознаграждение даже за посреднические услуги в полном объёме в выручку, то бишь налогооблагаемый доход. Просто если бы у вас была УСН с объектом "д-р", то по организации образовательных услуг в части услуг ВУЗа у вас бы выходила нулевая база из-за того, что ваша выручка бы равнялась сумме услуг ВУЗа. Но если у вас УСН "д", то тут только вариант стать агентом и получать доход только в виде агентского вознаграждения.

[Таня GH2]

то тут только вариант стать агентом и получать доход только в виде агентского вознаграждения.

т.е. деньги от ФЛ получать только за "одно вознаграждение", а если всю сумму(вместе с суммой которую перечислю ВУЗу),то даже рассматривать не будет пункты договора... А если суд-то там тоже не будут смысл договора обсуждать,вникать ? Считаете что бесполезно все пункты в договоре? Один адвокат сказал,что агент только платит налоги с вознаграждения,т.е.приход минус расход.
А потом-тогда у этой суммы получится двойное налогообложение: у ИП и у ВУЗа когда он получит перечисленное от нас. Это налоговую не остановит?
Спасибо!

[Таня GH2]

И еще один момент: А если все равно чеки будут на общую сумму ну или 2 отдельно патент и агент,а кнДИР (и декларацию)на УСН заполнить только на вознаграждение? Как поступит налоговая.Запросит объяснение.Дадим: типа вот договор,всё в нем оговорено. И вдруг они будут не согласны,а уповать будут именно что у вас УСН-Доходы и всё тут и деньги поступили вот сколько...
Что они за это накажут как то? Или просто заставят доплатить 6% со всей суммы (ну кроме патента чеков) и всё? (хотя мне одна налоговик сказала,что "объяснение дадите-что как и всё" .
А я говорю: "И что фнс поймёт?
Она говорит:"А почему нет?Поймет." Но это устный разговор конечно.
Спасибо!

[Аноним]

"И что фнс поймёт?
Она говорит:"А почему нет?Поймет." Но это устный разговор конечно.
Спасибо!

Вы сначала выясните, что с НДС у вашего ВУЗа, а то в чеке помимо агента, еще придется НДС выделять и перечислять ВУЗу.
А при УСН доходы, согласно агентскому договору и чеку доходом и будет являться только агентское вознаграждение.
Так все маркетплейсы торгуют - что-то не слышал, чтобы у них были проблемы!

[Таня GH2]

огласно агентскому договору и чеку доходом и будет являться только агентское вознаграждение.

....а чек-то будет на общую сумму (вознаграждение и сумму для ВУЗа) т.к. чек с УСН указано будет.(по патенту пробивать отдельно будем). И вопрос-то : налоговой возможно Объяснить,что общая сумма состоит из вознаграждения и суммы предназначенной для ВУЗа.Или это ими не обсуждается и даже не будут слушать и смотреть,а просто-всё поступление на р.счет что есть возьмут. При Доходы-расходы,там понятно всё,а тут-то Система НОБ-УСН доходы. вот не знаю,понятно ли я излагаю мысли. Спасибо!

[Аноним]

....а чек-то будет на общую сумму (вознаграждение и сумму для ВУЗа) т.к. чек с УСН указано будет.(по патенту пробивать отдельно будем). И вопрос-то : налоговой возможно Объяснить,что общая сумма состоит из вознаграждения и суммы предназначенной для ВУЗа.Или это ими не обсуждается и даже не будут слушать и смотреть,а просто-всё поступление на р.счет что есть возьмут. При Доходы-расходы,там понятно всё,а тут-то Система НОБ-УСН доходы. вот не знаю,понятно ли я излагаю мысли. Спасибо!

Вы принимаете деньги от физлиц и по каждому расчету должны пробить кассовый чек.
Чтобы доказать, что ваш доход не вся сумма по чеку, а только комиссия, применяется чек с признаком агента - по этому чеку и будете доказывать ваш доход, если кого-то от заинтересует. Также регулярно будете формировать отчет агента - там тоже будет указано сколько комиссия, а сколько остальное.

[Таня GH2]

Спасибо огромное за участие ,спасибо!!!