по фиксированным взносам ИП 2023

[xvostik]

https://service.nalog.ru/payment/index.html#ip
Уплата фиксированных страховых взносов

подскажите, а вот этот сервис сейчас корректно работает?
если сформировать платежку и оплатить по платежке - надо ли будет подавать дополнительное уведомление по зачету страховых взносов?

[Генук]

xvostik, в сотый раз: по фиксам не подаются уведомления.

[БухАлла]

Добрый день!
Ещё раз для тупых объясните пожалуйста:
1. Если ИП на УСН доходы оплачиваю фиксированные взносы и 1% на ЕНС со статусом 01 и кбк 18201061201010000510, то мне надо в ЛК ИП подать заявление о зачете этих сумм?
2. Если я в июне оплачу 1% за 2022г. так же со статусом 01, который по сроку оплаты должен списаться 03.07.23, то мне надо подать заявление о зачёте, чтобы учесть эту сумму в уменьшение УСН за 2 кв.23?

[Oksana_Sutormina]

то мне надо в ЛК ИП подать заявление о зачете этих сумм?

Да

то мне надо подать заявление о зачёте, чтобы учесть эту сумму в уменьшение УСН за 2 кв.23?

Да

[БухАлла]

Да

Да

Спасибо!

[Аноним]

xvostik, в сотый раз: по фиксам не подаются уведомления.

Она вроде про другое Уведомление - Заявление о зачёте.
А вы про другое Уведомление
"В отношении уплаты фиксированных страховых взносов Уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов (КНД 1110355) в налоговый орган не представляется."

[Генук]

Аноним, давайте условимся не называть зачёт уведомлением во избежание путаницы в терминологии.

[Аноним]

А если не подавать заявление о зачете? Когда сможем уменьшить налог усн на сумму страховых взносов сверх 300 тыс и фикс?

[Аноним]

Пожалуйста, можете объяснить, если я (ИП Доходы) сегодня 29.06 уплачиваю на счет ЕНП с КБК ЕНП 18201061201010000510 взнос ИП за себя за 2023 г. в урезанном размере (в сумме налога УСН, чтобы его не платить), то нужно ли мне НЕ ПОЗДНЕЕ завтрашнего дня подать Заявление о зачете уплаченной суммы в счет взносов ИП за себя?
Если да, то вопрос: а какой КБК нужно выбрать? 1с на выбираемые "Фиксированные взносы в ФФОМС" или "Фиксированные взносы в ПФР" в скобках добавляет "до 2023 года". Получается - это не то?
Как нужно сделать?

[АстА]

Подождите! А кто же это всё-таки убил Нолестро?

Так надо или не надо подавать заявление о зачете уплаты страховых взносов (фиксированных и 1%) в счет предстоящей обязанности УСН?
И если надо, то сумму уплаченных страховых взносов (платежки 01) надо указывать нарастающим итогом или только за 2 квартал?
За 1 квартал заявление о зачете подавала.

[АстА]

Подождите! А кто же это всё-таки убил Нолестро?

Так надо или не надо подавать заявление о зачете уплаты страховых взносов (фиксированных и 1%) в счет предстоящей обязанности УСН?
И если надо, то сумму уплаченных страховых взносов (платежки 01) надо указывать нарастающим итогом или только за 2 квартал?
За 1 квартал заявление о зачете подавала.

В заялении о зачете сумму уплаченных страховых взносов указывать нарастающим итогом или только за 2 квартал?
Уведомление "затирает" предыдущее. А заявление?

Подскажите, пожалуйста.

[Аноним]

А если не подавать заявление о зачете? Когда сможем уменьшить налог усн на сумму страховых взносов сверх 300 тыс и фикс?

За 2-й квартал (1-е полугодие) можете если уплаченный 1% сел куда надо.
За 3-й квартал (за 9 месяцев) можете "без суда и следствия" если зачет произведен 3 июля.
Т.е. за тот период когда прошла (села) уплата взносов.

[Аноним]

В заялении о зачете сумму уплаченных страховых взносов указывать нарастающим итогом или только за 2 квартал?
Уведомление "затирает" предыдущее. А заявление?

Подскажите, пожалуйста.

В "Зачете ЕНС" нужно указать суммы подлежащие зачету (в пределах положительного сальдо ЕНС), а не уплаченную уплату.

[Аноним]

Добрый день!
Ещё раз для тупых объясните пожалуйста:
1. Если ИП на УСН доходы оплачиваю фиксированные взносы и 1% на ЕНС со статусом 01 и кбк 18201061201010000510, то мне надо в ЛК ИП подать заявление о зачете этих сумм?
2. Если я в июне оплачу 1% за 2022г. так же со статусом 01, который по сроку оплаты должен списаться 03.07.23, то мне надо подать заявление о зачёте, чтобы учесть эту сумму в уменьшение УСН за 2 кв.23?

Статус 1 - гарантирует обязанность подачи Заявление о зачете - "Уж сколько раз твердили миру,.."

[Аноним]

Подождите! А кто же это всё-таки убил Нолестро?

Так надо или не надо подавать заявление о зачете уплаты страховых взносов (фиксированных и 1%) в счет предстоящей обязанности УСН?

Если вы хотите чтобы уплаченные взносы, попавшие в ЕНС пошли в счет уплаты УСН - подавайте.
Т.е. если вы не хотите уменьшить УСН на взносы - подавайте.
Но если бы вы внимательно прочитали наименование Заявления
"Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента"
то гл уппых вопросов не задавали бы.

[Над.К]

если не подавать заявление о зачете? Когда сможем уменьшить налог усн на сумму страховых взносов сверх 300 тыс и фикс?

В периоде их уплаты, если сумма положительного сальдо на ЕНС на последний день квартала не меньше суммы взносов, на которых будет уменьшаться налог https://www.klerk.ru/buh/news/569906/

В заялении о зачете сумму уплаченных страховых взносов указывать нарастающим итогом или только за 2 квартал?

Вот как может заявление о зачете быть нарастающим итогом? Вы уже одну сумму зачли, второй раз её же будете зачитывать?

[Аноним]

А если фиксированные взносы уплатить в 4 квартале (не на ЕНС, а с прежним КБК или как там еще...), а ЭЦП нету (и не планируется), нужно ли что-то в ИФНС подавать в бумажном виде после уплаты? И, если, не подавать ничего, то можно ли уменьшать доход за 2023 на сумму страховых взносов? Или только за 2024 (на сумму взносов 2023 года)?

[Аноним]

[QUOTE=beliot;55185216]В декларации по строкам с авансовыми платежами будут стоять только те вычеты, на которые подавались заявления./QUOTE]
Не вводите людей в заблуждение.
Если платёж сразу сел на взносы, а не на еНС - никаких заявлений подавать не надо.

О том, что авансовый платеж меньше взносов, налоговая зафиксирует только по заявлению.....

А можно перести на русский (понятный) язык. Зафиксирует что? зачем? и как?. Что значит зафиксирует - ссылку на НК РФ можно?

Просто в декларации написать вычеты и на этом основании не платить авансовые платежи в течение года - ошибка, с пенями.

Не вводите людей в заблуждение. То что вы пишете без каких либо ссылок- это и есть ошибка - отсебятина, косвенно напоминающая правду - для обывателя.
В этом году, даже если ваши (свои) взносы, уплаченные как надо - на конкретный КБК, со статусом 02 сели на ЕНС и если на каждую нужную дату у ваш положительное сально (на ЕНС) никаких заявлений (и тем более уведомлений - когда взносы покрывают аванс) подавать не обязательно. И никаких пеней при наличии постоянного и достаточного положительного сальдо быть не может.

[MRRC]

Если платёж сразу сел на взносы, а не на еНС - никаких заявлений подавать не надо.

Даже если вы направляете платеж на КБК взносов (например, 18210202000011000160 для фиксированных платежей), "садится" он в любом случае на ЕНС.

[Аноним]

Извините, но ясности так и не появилось у меня. Если не подавать ничего, то можно ли уменьшать доход за 2023 на сумму страховых взносов? Или только за 2024 (на сумму взносов 2023 года)?

[бух2007]

. Если не подавать ничего, то можно ли уменьшать доход за 2023 на сумму страховых взносов?

можно
Просто уплатите взносы. Можно на КБК взносов платежкой-02, можно на КБК ЕНП платежкой-01.
Надо, чтобы на последнее число квартала они были на сальдо ЕНС. Все. Уменьшайте налог. Никакого заявления о зачете не надо.

[АстА]

можно
Просто уплатите взносы. Можно на КБК взносов платежкой-02, можно на КБК ЕНП платежкой-01.
Надо, чтобы на последнее число квартала они были на сальдо ЕНС. Все. Уменьшайте налог. Никакого заявления о зачете не надо.

Спасибо.

[Аноним]

можно
Просто уплатите взносы. Можно на КБК взносов платежкой-02, можно на КБК ЕНП платежкой-01.
Надо, чтобы на последнее число квартала они были на сальдо ЕНС. Все. Уменьшайте налог. Никакого заявления о зачете не надо.

Спасибо.

[Иванович 333]

Добрый день. Во втором квартале выяснилось,что стр.взносы в марте2023г. уплатил не на свой ИНН,а супруги(так бывает))). Налог УСН успел уплатить за минусом взносов. В июне взносы уплатил дважды(11461+11461) по одинаковым реквизитам на кбк:18210202000011000160. Одну сумму надо было на налог,а другую на взносы? В личном кабинете они почему-то на разных кбк,не знаю почему,может там сами додумали за меня?

Прочие налоги и сборы
КБК
18210202000010000160
и другой:

Единый налоговый платеж
КБК
18201061201010000510

[Над.К]

Сами додумать они не могли. А вот ошибиться - запросто.

[бух2007]

В личном кабинете они почему-то на разных кбк

должны попасть на КБК ЕНП.

[Генук]

Ну что, наши размышления закончены. Судя по всему налоговики взвыли от ИП и срочно были внесены поправки к будущему закону, что в четверг лёг на стол президенту.
Добавили п.90 б) в котором для ИП доходяг уменьшать авансы УСН можно на «подлежащие к уплате» страховые фиксы. Напомню, что до этого было слово «уплаченные». Аналогично в другом пункте нового закона и для патента.

Поправка заработает сразу после опубликования закона и начнёт действовать задним числом с 01.01.2023

Нет необходимости высматривать сальдо ЕНС на концы кварталов.

Единственно я не понял, можно ли на все фиксы сразу уменьшать или только на 1/4 за квартал.

Оговорено, что даже при переносе срока уплаты на первый рабочий день следующего года термин «подлежащие к уплате» относится к текущему году.

И ещё: уточнили, что уплаченными в этом году старыми страховыми взносами за 2021-2022 можно уменьшать УСН-2023

[Над.К]

Поправка заработает сразу после опубликования закона и начнёт действовать задним числом с 01.01.2023

Это вот, кстати, далеко не факт. Она ухудшает положение налогоплательщика в некоторых ситуациях. А поправки, ухудшающие положение, не могут вступать в силу в середине налогового периода.
Например, ИП уменьшил налог по УСН за 1 полугодие 2023 года на 1% взносов, уплаченных в 1 полугодии за 2023 год. А тут вдруг запретили. Ухудшение? Ухудшение вне всяких сомнений.

[Генук]

А была ли уплата взносов?
Или только пополнение ЕНС.

[Над.К]

Генук, была. Платежками-уведомлениями с соответствующими КБК