Неуплаченный аванс по усн

[Аноним]

Здравствуйте, уважаемые клерки!

Компания на усн доходы-расходы
В 2020 году по итогам 1 квартала - убыток
За 1 полугодие - прибыль, налог к уплате 50 000, аванс не уплачивался
За 9 м-цев - налог к уменьшению 33 000
По году получился убыток, был уплачен минимальный налог 116 000.

Сейчас выяснилось, что в лицевом счете компании висит недоимка за 2020 год на сумму 17 000 и на неё начисляются пени.

В декларации по усн все показатели отражены верно.

Какие действия должны быть у компании?

[Старый ворчун]

Здравствуйте, уважаемые клерки!

Компания на усн доходы-расходы
В 2020 году по итогам 1 квартала - убыток
За 1 полугодие - прибыль, налог к уплате 50 000, аванс не уплачивался
За 9 м-цев - налог к уменьшению 33 000
По году получился убыток, был уплачен минимальный налог 116 000.

Сейчас выяснилось, что в лицевом счете компании висит недоимка за 2020 год на сумму 17 000 и на неё начисляются пени.

В декларации по усн все показатели отражены верно.

Строка 110 раздела 1.2.?
А лучше все ненулевые строки этого раздела.

Какие действия должны быть у компании?

Запросить выписку по расчетам с бюджетом.

[Аноним]

Декларация автоматически формируется в 1С
В 110 ничего, в 120 указана сумма минимального налога за вычетом 17 т, т.е. 99 т.

Выписку заказали.

[Аноним]

Строка 110 раздела 1.2.?
А лучше все ненулевые строки этого раздела.

Строка 040 50 000

Строка 080 33 000

Строка 120 99000

По Выписке вылезает та же сумма 17 т.

[Старый ворчун]

Поверьте строку 110:

Сумма минимального налога, подлежащая
уплате за налоговый период (календарный
год) по сроку <*>
стр. 280 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040
- стр. 050 + стр. 070 - стр. 080),
если стр. 280 разд. 2.2 > стр. 273 разд.
2.2 и стр. 280 разд. 2.2 > (стр. 020 +
стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)