6-ндфл и пени или штраф?

[рая2009]

Здравствуйте. Организация в мае месяце начислили зарплату и, а в 9 июня месяце сотрудники получили зарплату (снимали в банке). Но платежное поручение за май НДФЛ забыли перечислить. Сейчас в июле месяце это обнаружилось и НДФЛ платежным поручением отправили в налоговую.
Вопрос: т.к. налог в 3 квартале перечислили то в Р 2 заполняем в 3 кваратале.
31.05.2018
17.07.2018 т.к. платежным поручением отправили в налоговую
18.07.2018
или
31.05.2018 (зарплату получили 09.06.2018)
09.06.2018 (перечислили налог в 17.07.2018)
10.06.2018
КАк быть? ПЕНИ? ШТРАФ?
Заранее, спасибо

[Lela3135]

31.05.2018 (зарплату получили 09.06.2018)
09.06.2018 (перечислили налог в 17.07.2018)
10.06.2018
пени будут.

[рая2009]

а штраф будет?

[Ташик777]

поскольку

снимали в банке

предлагаю "подрисовать"

31.05.2018 начисление
17.07.18 типа выдали зпл из кассы
18.07.18 срок уплаты налога

кассу тоже можно подправить, а можно и не править. до выездной если когда вдруг

[рая2009]

вот и мне думается, что наиболее удачный вариант так
31.05.2018
17.07.2018
18.07.2018г.

[gnews]

т.к. налог в 3 квартале перечислили то в Р 2 заполняем в 3 кваратале.

рая2009, заполнение 2 раздела связано не с фактическим перечислением НДФЛ, а со сроком уплаты.

в мае месяце начислили зарплату и, а в 9 июня месяце сотрудники получили зарплату (снимали в банке). Но платежное поручение за май НДФЛ забыли перечислить.

Исходя из описываемой ситуации, эту з/пл и НДФЛ нужно отражать во 2 разделе 6-ндфл за полугодие:

31.05.2018
09.06.2018
10.06.2018

За несвоевременную уплату НДФЛ -пени и штраф 20% от суммы, подлежащей перечислению (ст.123 НК).