Акт сверки с налоговой: метод подсчета сальдо!

[Katerinka_K]

Коллеги, прошу пояснения. Перед увольнением решила сделать акт сверки расчетов с ИФНС, заказала их вариант на конец периода - 31.12.2017г. (ну так, чтобы ровно и красиво). То, что я увидела в составленной налоговиками сверке, меня удивило - у нас по всем статьям (т.е. налогам) были большие ПЕРЕПЛАТЫ. Начала разбираться и поняла, что считают они сверку так: если она, скажем, на 31.12, то они все оплаты этого года (т.е. 2017-го) в сверку включают, а вот отчет годовой туда не входит (видимо, потому, что мы его предоставляем ПОЗЖЕ, уже в 2018-м году). Итого получается, что в сверке начислений за три квартала, а оплат за 4 = равно большая переплата. Квартальные налоги не в счет, это по сути только прибыль, потому что даже по НДС мы кидаем авансы помесячно (нам так удобнее суммы дробить), не говоря уж про налоги с ФОТ.

Но ведь такая сверка НИКОГДА не будет биться с бух.учетом, ибо по счетам нашим совсем другие суммы на конец года стоят (у нас ведь прошли начисления 4-го квартала), и чтобы высчитать суммы, которые стоят у них, нужно проделать с цифрами из бух.учета ряд манипуляций. Это нормально?
Я очень сильно, так сказать, извиняюсь - сверок с налоговой не делала уже лет 10, поэтому, может, запамятовала что.

Всем спасибо за разъяснения!

[бух2007]

Это нормально?

да

[Arhimed0]

Я очень сильно, так сказать, извиняюсь - сверок с налоговой не делала уже лет 10, поэтому, может, запамятовала что.

10 лет назад было точно самое

Начала разбираться и поняла, что считают они сверку так:

они свой учёт ведут по датам когда смогли узнать о сверщившемся факте
не возвращаются они на полгода назад, когда получили сведения - тогда и отразили

[Старый ворчун]

Коллеги, прошу пояснения. Перед увольнением решила сделать акт сверки расчетов с ИФНС, заказала их вариант на конец периода - 31.12.2017г. (ну так, чтобы ровно и красиво). То, что я увидела в составленной налоговиками сверке, меня удивило - у нас по всем статьям (т.е. налогам) были большие ПЕРЕПЛАТЫ. Начала разбираться и поняла, что считают они сверку так: если она, скажем, на 31.12, то они все оплаты этого года (т.е. 2017-го) в сверку включают, а вот отчет годовой туда не входит (видимо, потому, что мы его предоставляем ПОЗЖЕ, уже в 2018-м году). Итого получается, что в сверке начислений за три квартала, а оплат за 4 = равно большая переплата. Квартальные налоги не в счет, это по сути только прибыль, потому что даже по НДС мы кидаем авансы помесячно (нам так удобнее суммы дробить), не говоря уж про налоги с ФОТ.

Но ведь такая сверка НИКОГДА не будет биться с бух.учетом, ибо по счетам нашим совсем другие суммы на конец года стоят (у нас ведь прошли начисления 4-го квартала), и чтобы высчитать суммы, которые стоят у них, нужно проделать с цифрами из бух.учета ряд манипуляций. Это нормально?
Я очень сильно, так сказать, извиняюсь - сверок с налоговой не делала уже лет 10, поэтому, может, запамятовала что.

Всем спасибо за разъяснения!

В налоговке в данном (редком) случае логика человеческая, в отличие от бухгалтерской. Если нормативный срок платежа 25/01, то в их карточке этой датой наше обязательство и проводится, и при недоимке начинают пени тикать.
А мы у себя в балансе пишем кредиторку 31/12, хотя на самом деле на эту дату мы ещё никому ничего не должны.

[Katerinka_K]

ок, коллеги, всем спасибо, вы меня успокоили, значит, продолжаю спокойно высчитывать сверку по их схеме)