×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 7 из 7
  1. #1
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597

    Пояснение в налоговую. Помогите!

    Помогите пожалуйста, как грамотнее ответить на запрос налоговой.
    Компания зарегистрирована 13.03.2018
    При сдаче отчетности за 1 кв. была сдана нулевая декларация по прибыли, а 6-НДФЛ, была показа сумма начисленная в марте, но выплаченная в апреле
    Налоговая спрашивает дать пояснения, почему так, почему расхождения и предлагает сдать уточненку по прибыли, не хочу сдавать с убытком, что можете посоветовать. Всем спасибо
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Larisa Scvortsova, начните с того, в каком м-це была начислена зп и как начислена. При начале деятельности многие (чтобы не показывать убытки) начисляют все расходы в РБП и ждут поступления. Как Вы отразили свои расходы? В пояснении так и напишите:
    - была начислена ЗП за м-ц
    - отражена в РБП (согласно ЛНА)
    " все расходы, связанные с текущей деятельностью вновь созданной организации (расчеты с кредиторами, начисление амортизации по передаваемому имуществу, расходы по его содержанию, начислению оплаты труда работникам, осуществлению расчетов по налогам и сборам с соответствующими бюджетами и платежам в государственные внебюджетные фонды,) считаются расходами будущих периодов." как то так
    Хотя, по З-ву, получали ли Вы в этом периоде доходы и получите ли их в будущем, значения не имеет (п. 1 ст. 272, п. 2 ст. 346.17 НК РФ), расходы учитываются в момент их возникновения.

  3. #3
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Larisa Scvortsova Посмотреть сообщение
    Налоговая спрашивает дать пояснения, почему так,
    Напишите, что начисленная в марте зарплата учтена на счетах учета расходов на незавершенное производство и в силу этого не включена в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль 1-го квартала.

  4. #4
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Я бы написала, что в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал допущена ошибка, выразившаяся в не отражении расходов. А поскольку занижения налога из-за этой ошибки не произошло, то уточненная декларация не требуется.

  5. #5
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Larisa Scvortsova Посмотреть сообщение
    При сдаче отчетности за 1 кв. была сдана нулевая декларация по прибыли, а 6-НДФЛ, была показа сумма начисленная в марте, но выплаченная в апреле
    Налоговая спрашивает дать пояснения, почему так, почему расхождения
    а у нас в подобной ситуации пришел вопрос, откуда средства на выплату зарплаты )))
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  6. #6
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    ВСЕМ огромное спасибо за помощь!!!

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    29.12.2010
    Сообщений
    134
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    а у нас в подобной ситуации пришел вопрос, откуда средства на выплату зарплаты )))
    Займ от учредителя

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •