Помогите налоговая замучила!!! Расхождение между балансом и декларацией по прибыли.

[dueron84]

Всем доброго времени суток!
Помогите как правильно ответить налоговой на требование:
Представить пояснение по вопросу расхождения данных с доходами от реализации (
строка 2_010 Лист 02 декларации по налогу на прибыль за 2017 год) при уменьшении остатков
готовой продукции (товаров) в бухгалтерской отчетности ( упрощенной бухгалтерской
отчетности) ( строки 1210_4 - 1210_5). Доходы от реализации , заявленные в налоговой
отчетности, меньше. Разница между доходами от реализации с суммой уменьшения остатков
готовой продукции - -1981759 руб.
Они разве должны быть равны????
или должны и я тупая((((

помогите добрые люди, пожалуйста!!!!!

[ZZZhanna]

Они разве должны быть равны????

не обязательно, но они хотят, чтобы были равны.
У вас по какой причине они не равны?

[dueron84]

А по какой причине они вообще могут быть не равны?
Я так понимаю, что они могут быть равны если продали все что купили. А если мы купили то что лежит еще на складе....
У нас товарооборот большой и много складской продукции, которую покупаем просто на склад, и когда нибудь продадим....
Просто я почему и пишу и спрашиваю, я ТОЧНО ПРАВИЛЬНО рассуждаю, что эти показатели сойдутся только в случае если мы все, что закупим то и продадим.... или есть еще что-то, от чего эти показатели могут не равняться.
помогите пожалуйста!
чувчтвую себя тупой.... не понимаю логики равенства для налоговой (если она вообще есть))))

[ZZZhanna]

если она вообще есть

нету её ))

Разница между доходами от реализации с суммой уменьшения остатков
готовой продукции - -1981759 руб.

видимо, они сравнивают сумму, на которую уменьшился остаток по строке "запасы" по балансу с доходами в декларации по прибыли.
При этом, в случае превышения суммы закупки над суммой расходов, остаток может увеличится, наверное, по их логике, доходов не будет?
Напишите им азбучные истины, этого достаточно.

[Январь]

Себестоимость не должна быть равна выручке. Но насколько я поняла из текста запроса, налоговая интересуется, почему у вас себестоимость запасов уменьшилась на большую суммы, чем вся выручка.
Вы что-то продали в убыток или списали не в связи с продажей?

[dueron84]

спасибо вам огромное!
иногда хочется найти цветик-семицветик или Хоттабыча....))))
и самой написать Налоговый кодекс и ПБУ)))) а самое главное отправить налоговиков учиться мат анализу, ну или просто математике...
еще раз спасибо!

[dueron84]

ничего в убыток не продавали. и не списывали.
в балансе в строке 1210: на конец 2016 - 622
на конец 2017 - 11878

в декларации за 2017 выручка (010 строка, лист 2) - 9274

как налоговая посчитала: 11878-622=11256

11256-9274= 1982.
И спрашивают откуда эта разница?
Разве так верно считать?

[vaLeka]

Доходы от реализации , заявленные в налоговой
отчетности, меньше.

Цена продажи меньше цены закупки?

[vaLeka]

Да, верно, они не учли остатки предыдущего года.
У меня недавно было требование по НДС подобное, просили объяснить почему я в 2018 году списала вычет по авансам после реализации больше, чем было заявлено в 2018 году. Просто не учли, что в 2017 у меня тоже был НДС с авансов. Да и вообще, то что нужно брать этот показатель с момента существования организации, а не с начала текущего года.

[ZZZhanna]

на конец 2016 - 622
на конец 2017 - 11878

в декларации за 2017 выручка (010 строка, лист 2) - 9274

как налоговая посчитала: 11878-622=11256

11256-9274= 1982.

да уж...
они увеличение остатка от его уменьшения отличить не могут...