×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 8 из 8
  1. #1
    Аноним
    Гость

    вопрос по НДФЛ2

    Подскажите пожалуйста, какую сумму указывать в НДФЛ2, пункт 5 в "сумма удержанная", если заработная плата за декабрь выдается в январе.

    Сумма удержанная должна быть равна сумме исчисленной?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Сумма удержанная должна быть равна сумме исчисленной?
    да. к моменту сдачи справок зарплат будет выдана же

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    09.02.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    1,076
    Присоединяюсь к вопросу. По одной фирме сдали с остатками декабря. Сдавать уточненки? Или ждать письма из налоговой?
    Последний раз редактировалось Katerina.; 15.06.2018 в 20:11.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    09.02.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    1,076
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    да. к моменту сдачи справок зарплат будет выдана же

    у меня этот момент вызывает вопрос. Я не спорю. Знаю, что были разъяснения и письмо налоговой было.
    Фирма на ОСНО. Сдает НДФЛ2 за 2017 год. Почему в отчет 2017го нужно включать операции 2018го? Вроде как-то это неправильно. Тогда по аналогии можно и НДФЛ6 также делать. За 1 кв включать апрель, за второй - июль и так далее.

  5. #5
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от Katerina. Посмотреть сообщение
    Почему в отчет 2017го нужно включать операции 2018го?
    не ищите логику там, где ее нет.

  6. #6
    Не клерк
    Регистрация
    12.06.2008
    Сообщений
    12,753
    Цитата Сообщение от Katerina. Посмотреть сообщение
    Почему в отчет 2017го нужно включать операции 2018го? Вроде как-то это неправильно.
    Потому что 2-НДФЛ это справка о доходах и налогах, полученных, удержанных и уплаченных за налоговый период. В ней все данные за год на дату сдачи справки. Удержанный и уплаченный налог тоже за налоговый период, а не в налоговом периоде, т.е. удержанный и уплаченный с начисленного на даты получения дохода в налоговом периоде, за который подаётся справка. В 6-НДФЛ, особенно в разделе 2, правила другие; только доход, вычеты и исчисленный налог должны совпадать со справками 2-НДФЛ.

  7. #7
    Клерк Аватар для Старый ворчун
    Регистрация
    27.03.2002
    Сообщений
    12,419
    Цитата Сообщение от GSokolov Посмотреть сообщение
    Потому что 2-НДФЛ это справка о доходах и налогах, полученных, удержанных и уплаченных за налоговый период. В ней все данные за год на дату сдачи справки. Удержанный и уплаченный налог тоже за налоговый период, а не в налоговом периоде, т.е. удержанный и уплаченный с начисленного на даты получения дохода в налоговом периоде, за который подаётся справка. В 6-НДФЛ, особенно в разделе 2, правила другие; только доход, вычеты и исчисленный налог должны совпадать со справками 2-НДФЛ.
    эмм... зарплата за декабрь 2017, начисленная 31/12/17 и выплаченная в январе 2018, и ндфл с нее, удержанный и выплаченный в январе 2018, должны отражаться в 6ндфл за 2017 год?
    ... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...

  8. #8
    Не клерк
    Регистрация
    12.06.2008
    Сообщений
    12,753
    Цитата Сообщение от Старый ворчун Посмотреть сообщение
    зарплата за декабрь 2017, начисленная 31/12/17 и выплаченная в январе 2018, и ндфл с нее, удержанный и выплаченный в январе 2018, должны отражаться в 6ндфл за 2017 год?
    Конечно. В первом разделе в строках 020 и 040 отражается доход с этой зарплаты и исчисленный НДФЛ, а в строке 030 применённые вычеты. "Выплаченный" НДФЛ в 6-НДФЛ вообще никак не отражается, а удержанный НДФЛ с декабрьской зарплаты будет отражён при её выплате в 2018 году.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •