Требование по строке 041 прил.№2 к Листу 02 декларации по прибыли

[Аноним]

Добрый день! Пришло требование ИФНС о предоставлении пояснений за 2017:
"Вам необходимо представить пояснения, необходимые для осуществления контроля за
правильностью исчисления, удержания и перечисления налогов, а именно выявлено ,что
общая сумма исчисленных налогов за 2017 год меньше, чем в декларации по налогу на
прибыль по строке 041 Приложения 2 к Листу 02."
Больше нет никакой информации, что с чем они сверяли -непонятно. И как нужно им ответить?
Проверили- строка 041 заполнена верно. Позвонили в ИФНС , вразумительного ответа не получили, какие строки из РСВ они сверяют. Видимо, причина во взносах на ВНиМ. У нас было внутри года превышение расходов по кварталам, возмещение от ФСС, оплаты этих взносов. Судя по всему , ИФНС суммирует не начисление взносов по ВНиМ по году, а всего лишь долг на конец года( РСВ раздел 1 "Сумма страховых взносов, подлежащая уплате за
расчетный (отчетный) период" строка 110
. Если бы выписали в Требовании , по каким строкам отчетов идет сверка, было бы понятно, что им отвечать. Сейчас склоняюсь просто предоставить расшифровку суммы по строке 041 за год. И написать, что декларация по прибыли- верная.
У кого-нибудь была такая ситуация? Как отвечали?

[Аноним]

Да, еще сказали , что 8 тыс. Требований разослали, и им некогда все это расписывать..

[Январь]

Приходило такое же. Написали письмо, что все верно, расписав в начислено ФСС столько то, в ПФР столько, в МС столько то, итого столько, сколько в 041 и написано.
Пока больше вопросов не было

[Аноним]

У нас по РСВ за год Прил.2 :
исчислено страх.взносов(строка 060) = 300 тыс
произведено расходов на выплату ( строка 070)=380 тыс
возмещено ФСС ( в предыд.кварталах) строки 080,081 =100 тыс
сумма страх.взносов к уплате( строка 090) =20 тыс

В строке 041 Декларации на прибыль учтена сумма исчисл.страх.взносов=300 тыс.

С ИФНС не идет на 280 тыс (видимо, 300-20 =280). Как так они могут сверять?

[GBanastasia]

у меня сложилось мнение, что они в свою программу проверки вообще суммы РСВ не включилиdoc01898920180516113903.pdf

[Аноним]

У нас они расписали так:" По строке 041 Приложения N 2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль отражаются
налоги (авансовые платежи по ним), сборы и страховые взносы, учитываемые в прочих
расходах (пп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ, п. 7.1 Порядка заполнения декларации, Письмо ФНС от
11.04.2017 N СД-4-3/6877@). Это, в частности:
o транспортный налог;
o налог на имущество, исчисленный как исходя из балансовой, так и исходя из кадастровой
стоимости;
o земельный налог;
o водный налог;
o
восстановленный НДС, который по НК учитывается в прочих расходах.
o госпошлина;
o взносы на ОПС;
o взносы на ОМС;
o взносы на ВНиМ."

Т.е. включили взносы из РСВ,только из каких строк взяли суммы- непонятно