×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 18 из 18
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    31.03.2018
    Сообщений
    36

    Перенос убытков 2017 года

    Здравствуйте, уважаемые форумчане. Вопрос такой. Предприятие на УСН потеряло право на УСН с 4 квартала 2017 года, т.к. открыло филиал. С новым видом деятельности - общественное питание. Было закуплено дорогое оборудование, арендовано помещение, закупались продукты и из них готовились блюда. В результате убытки составили 1,5 млн. руб. в 4 квартале. Вопрос - переносить ли убытки на 2018 год, честно говоря, боимся глобальной проверки, т.к. в период усн были сомнительные операции, по которым могут доначислить налоги. Или они период УСН не будут проверять?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    25.08.2017
    Сообщений
    285
    ну а что мешает, не сразу все 1,5 млн перенести, а частями ? тем более, вы бывшие малыши, к малышам не привязываются обычно, если внимание не привлекать.
    Цитата Сообщение от domidomido Посмотреть сообщение
    Или они период УСН не будут проверять?
    почему не будут ? будут, если придут. им всё равно, на какой системе вы там налогообложения, главное, есть ли что счас с вас взять. Если есть, то будьте уверены, найдут и возьмут.

  3. #3
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от domidomido Посмотреть сообщение
    . В результате убытки составили 1,5 млн. руб
    Это не та сумма из-за которой нынче ходят на проверки )

  4. #4
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Здравствуйте, коллеги!
    Нужна помощь. Закрываю январь, выдает: "Не перенесен убыток прошлого года. Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду "Убыток текущего периода".
    Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:
    С кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду "Убыток текущего периода".С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом "Убытки прошлых лет" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка"
    1С:Предприятие 8.3

    Возвращаюсь в декабрь 2017, делаю запрашиваемую проводку 31.12.2017. 09 счет идет на рбп.
    Делаю реформацию (отдельной операцией, не перепроводя весь месяц).
    Закрываю январь 2018. Опять пишет, что есть сальдо на 09, хотя в ОСВ вообще 09 нет...

    Помогите, пожалуйста, что я делаю не так?
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  5. #5
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Nestle Посмотреть сообщение
    Возвращаюсь в декабрь 2017, делаю запрашиваемую проводку 31.12.2017. 09 счет идет на рбп.
    Вы что, залезли в прошлый период делать проводки??? Кто же так делает.

  6. #6
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Nestle, что значит нет 09? Куда он делся?

  7. #7
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    а как посоветуете закрыть 2018, если 2017 не закрыт?
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  8. #8
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Я же 09 на 97.21 в состав РБП 31.12.17 перенесла. Поэтому в январе его нет. А программа пишет, что он не закрыт... Я уже не знаю, что сделать
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  9. #9
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от Nestle Посмотреть сообщение
    Я же 09 на 97.21 в состав РБП 31.12.17 перенесла.
    не правильно.. смотрите что программа пишет

    Цитата Сообщение от Nestle Посмотреть сообщение
    С кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду "Убыток текущего периода".
    д09-к09
    Цитата Сообщение от Nestle Посмотреть сообщение
    что есть сальдо на 09, хотя в ОСВ вообще 09 нет...
    потому что надо смотреть развернутую ОСВ по субсчетам ,а не сводно

  10. #10
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    не правильно.. смотрите что программа пишет


    д09-к09
    потому что надо смотреть развернутую ОСВ по субсчетам ,а не сводно
    Во мои проводки:

    Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	Image 1.jpg 
Просмотров:	216 
Размер:	33.3 Кб 
ID:	61579

    А в осв - не пойму как нужно...

    Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	Image 2.jpg 
Просмотров:	312 
Размер:	39.2 Кб 
ID:	61580
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  11. #11
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Nestle, у вас остаток по убытку 31 тыс.. а проводку делаете на 22 тыс почему? и карточку счета покажите по 09 счету субконто убыток

  12. #12
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    Nestle, у вас остаток по убытку 31 тыс.. а проводку делаете на 22 тыс почему? и карточку счета покажите по 09 счету субконто убыток
    Вот карточка 09 на 31.12.17 (до операции Д09 К09)Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	Карточка 09 на 31.12.17.jpg 
Просмотров:	318 
Размер:	42.9 Кб 
ID:	61582

    Беру Сальдо 99.01.1 (НУ) сумма 110 121,70 * 20% = 22024,34 (т.е. это и есть сальдо по 09).

    Эту цифру ставлю в операцию вручную Д09 К09 = 22024,34
    Д97.21К99.01.1 = 110 121,70 (НУ) и -110 121,70 (ВР)

    блин... понимаю, что-то неправильно, но просто ступор(((
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  13. #13
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Nestle, делаешь проводки и больше никаких операций не проводишь за прошлый год?

  14. #14
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    Nestle, делаешь проводки и больше никаких операций не проводишь за прошлый год?
    Вот последовательность:
    Делаю закрытие декабря. Отменяю реформацию баланса
    Далее смотрю Дт99.01.1 * 20% = Ск Дт 09= 22 024,34

    Далее делаю проводки Дт09 РБП Кт09 Убыток т.п. = 22 024,34
    и Дт97.21 Кт99.01.1 = 110 121,70

    Возвращаюсь в закрытие месяца и нажимаю только Реформацию баланса (программа перепроводит все, еще раз закрывает месяц)

    Смотрю ОСВ 09 по году:
    Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	ОСВ 09 после реформации.jpg 
Просмотров:	217 
Размер:	36.0 Кб 
ID:	61583
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  15. #15
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Nestle, а зачем вы второй раз реформацию баланса делаете?

  16. #16
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    Nestle, а зачем вы второй раз реформацию баланса делаете?
    Я сначала закрываю декабрь, потом отменяю только операцию по реформации, потом делаю проводку переноса убытка 31.12.2017 23:59:59 = программа требует перепровести документы с 31.12.2017

    Не пойму, что я не так делаю?
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

  17. #17
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    А зачем вы отменяете реформацию? Я точно не помню , но мне кажется проводки по переносу убытка делаются в последнюю очередь

  18. #18
    Клерк Аватар для Nestle
    Регистрация
    12.05.2010
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    49
    Урааа!!! У меня получилось! Все-таки все дело в последовательности закрытия месяца:
    - закрываю декабрь
    - отменяю только реформацию
    - делаю проводки по переносу убытка
    - возвращаюсь в закрытие декадря. И тут принципиально важно НАЖАТЬ неактивную кнопку перепроведение документов, указав пропустить операцию.
    - нажать реформацию.
    Я просто сразу нажимала реформацию и программа автоматически перепроводила все...


    Большое Вам спасибо за живое диалог!!!
    Иногда помогает не конкретный ответ что и как, а именно возможность с кем-то порассуждать!))
    Богатые все время учатся. Бедные и так все знают.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •