База для исчисления НДФЛ и страховых взносов

[Маруся81]

Добрый день! Что-то я запуталась((( работник идет в отпуск с 01.02.2018, отпускные перечисляем 26.01.2018, НДФЛ перечисляем тоже 26.01.2018. Можно ли отпускные начислить в месяце выплаты (в январе)? Раньше всегда начисляла в месяце фактического ухода в отпуск, даже при оплате в предыдущем месяце.

[Arhimed0]

Можно ли отпускные начислить в месяце выплаты (в январе)?

НУЖНО!
причём ОБЯЗАТЕЛЬНО в январе и начислить

Маруся81, Вы коли выплатили 26.01, то ЧТО и КАК Вы выплачивали, если ещё не начислили?
мы (бухи) вроде как сначала считаем, и только потом выплачиваем

Раньше всегда начисляла в месяце фактического ухода в отпуск, даже при оплате в предыдущем месяце.

зря!
и какое сальдо у вас на конец месяца получалось? дебетовое?

[Маруся81]

Все прекрасно начислялось в месяце фактического отпуска) на конец месяца за сотрудником числилась задолженность в размере отпускных, проблем и вопросов ни возникло ни разу. И пересчитывать отпускные после закрытия месяца выплаты было удобно, не затрагивался закрытый месяц выплаты. И дальше бы так делала, но с переходом на 8 ЗУП 3 1 базы по страховым взносам и НДФЛ не сходятся, и выверять их на предмет таких отпускных для сдачи 6НДФЛ утомительное занятие((( Получается теперь начисляем отпускные, рассчитываем месяц выплаты отпускных, пересчитываем отпускные, пересчитываем месяц выплаты. И ничего не забыть и не потерять в процессе туда-сюда... весело(

[Arhimed0]

Маруся81, а Вы заранее з/плату месяца не знаете? у Вас система оплаты не окладная?

[Маруся81]

И окладная, и премиальная, и почасовая... Буду разбираться с начислением зп на пару дней раньше. С другой стороны базы по НДФЛ и страховым взносам выравняются, из-за них вопрос и возник.

[Arhimed0]

С другой стороны базы по НДФЛ и страховым взносам выравняются, из-за них вопрос и возник.

ну вообще, они и не должны быть равны
в смысле - не обязательно

СВ начисляются по данным начислений в бухгалтерском учёте
а отчёты по НДФЛ берутся из данных Налогового регистра для исчисления НДФЛ