как вручную сделать запись в книгу доходов по УСН?

[olga-osina]

Добрый день, подскажите как поступить.
1С БУХ 3.0 (3.0.59.43)
с 2018 года перешли на УСН (Доходы).
При закрытии месяца непонятно начисляется авансовый платеж по УСН.
Например, включает в расходы первые три дня по больничным листам, начисленным в декабре и выплаченным в 2018 году.
как вручную сделать правильные записи в книгу?

[Над.К]

Например, включает в расходы первые три дня по больничным листам, начисленным в декабре и выплаченным в 2018 году.

В расходы или в уменьшение налога?

[olga-osina]

в уменьшение налога

[olga-osina]

и еще, например- больничный начислен в январе, выплачен в феврале. в январе был выплачен аванс за 1 половину января.
1С часть больничного ставит в уменьшение налога в день выплаты аванса за январь, другую часть относит в уменьшение в феврале. это правильно?
я считаю, что правильно ставить в уменьшение всю сумму в феврале.

[Над.К]

в уменьшение налога

тогда почему вы считаете, что программа неправа? Вы поставили в расходы по прибыли эти первые три дня?

это правильно?

Нет. Но программа считает, что часть больничного оплачена в январе. Надо выяснять почему она так думает

[olga-osina]

тогда почему вы считаете, что программа неправа? Вы поставили в расходы по прибыли эти первые три дня?

да, в декабре

[olga-osina]

Нет. Но программа считает, что часть больничного оплачена в январе. Надо выяснять почему она так думает

к сожалению, я не программист. тот кто меня обслуживает, ответить не может.
а мне нужно правильно посчитать налог и сделать записи в книгу.

[z_osen]

olga-osina,
больничные за счет работодателя как раз уменьшают сам налог при УСН, это не ошибка:

3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
2) расходов по выплате в соответствии с законодательством Российской Федерации пособия по временной нетрудоспособности (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) за дни временной нетрудоспособности работника, которые оплачиваются за счет средств работодателя

ст. 346.21, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 07.03.2018)

Программа переходный период с одного режима на другой, кажись считать не умеет.
в 1С столкнулась, что в программе что-то не так "зашито" и в авансовых отчетах, начислении зарплаты и еще некоторых моментах она неправильно в книгу вносит расходы.
Это при УСН 15%, УСН 6% считаю вычитаемую часть вручную, поскольку закрытие месяца у нас не проводилось до меня и при попытках мною тоже ничего хорошего не получается.

Посмотрите в начислении зарплаты и выплате больничного внутренности (проводки и записи по регистрам) - они в Дт Кт кнопочке.
Там источник записей в КУДиР найдете, можно вручную исправить.
Кстати, выдачу зарплаты в кассе лучше проводить видом "Прочий расход", там исправлять корявки 1С проще.

[olga-osina]

у нас зарплата в ЗУП считается, я думаю в этом все дело. при синхронизации БУХ не понимает, что выплачено зарплата или больничный. она видит больничный, видит выплату и ставит в уменьшение.
сделала вручную "запись книги доходов и расходов", а в закрытии месяца вручную убрала записи, которые программа формирует. получилось, как мне надо.
хорошо, что у меня "Доходы", вручную работы меньше. вот тебе и упрощенная система.

[Александр_не_бух]

Что то не совсем понятно с системами НО. Пишете, что Доходы... А пытаетесь внести в Расходы... Зачем там расходы учитывать(вычитать)? Если в 2017 была другая система НО и больничный начислен (три дня) в декабре - то и правильно что в расходы 2017 года.

[olga-osina]

Пишете, что Доходы... А пытаетесь внести в Расходы..

налог по УСН Доходы 6% уменьшается (не более чем на 50%) на уплаченные страховые взносы и первые три дня по больничным листам.
я имела ввиду уменьшение налога, может не так выразилась.

[ZZZhanna]

она видит больничный, видит выплату и ставит в уменьшение.

правильно ставит, т.к. при зачетной системе (если расходы на больничный зачтены в уменьшение положенных к уплате взносов, в пределах начисленных, и не получаете возмещение из ФСС на эти суммы) выплата больничного = выплауплате взносов в ФСС. Т.е. в данном случае выплаченный б/л - это не расходы на б/л, а уплаченные взносы.

[olga-osina]

правильно ставит, т.к. при зачетной системе (если расходы на больничный зачтены в уменьшение положенных к уплате взносов, в пределах начисленных, и не получаете возмещение из ФСС на эти суммы) выплата больничного = выплауплате взносов в ФСС. Т.е. в данном случае выплаченный б/л - это не расходы на б/л, а уплаченные взносы.

даже если больничный начислен в январе, а выплачен в феврале. а программа если включает в уменьшение в январе, это правильно?
я думала, что в феврале нужно включать.

[Над.К]

А пытаетесь внести в Расходы.

Как раз ровно наоборот - пытаюся убрать. И не их расходов, а из уменьшения налога на эти выплаты. В книге ДиР есть специальный раздел для выплат, уменьшающих налог.

[ZZZhanna]

выплачен в феврале. а программа если включает в уменьшение в январе, это правильно?

не совсем. Это значит, что программа к этому начислению цепляет какую-то другую более раннюю выплату. Но глобально на сумму налога за квартал не влияет.

[z_osen]

получилось, как мне надо

чего обсуждать уже, вылечили проблему 1С, пока европейская часть РФ просыпалась и собиралась с комментариями

[z_osen]

Т.е. в данном случае выплаченный б/л - это не расходы на б/л, а уплаченные взносы

мы первые три дня обсуждаем, их работодатель платит и в счет уплаты взносов они не идут-идут после 4 дня,когда за счет ФСС

[olga-osina]

не совсем. Это значит, что программа к этому начислению цепляет какую-то другую более раннюю выплату. Но глобально на сумму налога за квартал не влияет.

влияет, потому что программа также включает в уменьшение больничные, начисленные в марте и выплаченные в апреле...

[ZZZhanna]

влияет

ну на стыке кварталов, конечно, влияет, Вы же про январь-февраль писали. А раз и дальше цепляется неправильно, значит, из прошлого года тащится некая сумма, которую программ считает оплатой, связанной с данным начислением.
У меня, например, по одному конктретному человеку упорно проблемы были с включением в расходы, хотя вроде как всё одинаково у всех было. Иногда быстрее руками поправить, чем понять, что программе не нравится.

[Лёнка]

olga-osina, у вас что с недоимкой/переплатой в ФСС на 31.12.16?

[olga-osina]

переплата

[ZZZhanna]

переплата

ну вот и ответ. Переплату по взносам программа считает выплаченными в следующем квартале больничными.