Проводки по отпускам за счет резервов.

[Luybov]

Добрый день!

на 31.12.17 создала резерв на отпуска только в БУ. Д 20.01 К96.
В феврале был отпуск. Сейчас я делаю проводки Д 96 К 70. бух. справкой.
Зуп выгружает начисления в 1 С без разницы. в НУ и БУ.

Как мне правильно сформировать проводки Сумма Дт Сумма Кт, временная разница?

[Татьяна-Васильевна]

Luybov, этот вопрос Вам надо задать в другом разделе форума (настройка 1С). Проводку можно сделать "руками" хоз операцией: БУ=НУ+(-)ПР. Чтобы посмотреть правильно ли все отражено, сформируйте потом ОСВ, поставьте везде V (БУ,НУ,ПР).Если все правильно, то в стр."Контроль" "0"

[Luybov]

Я не понимаю, должна ли у меня в ОСВ по 20 сч. быть разница или нет.
или только по 96 счету?

[Luybov]

когда я делаю такие проводки, у меня идет занижение базы в НУ

[Татьяна-Васильевна]

меня в ОСВ по 20 сч. быть разница

да должна, т.к. в БУ учтена сумма резерва, а в НУ нет. Соответственно формируется разница, с которой и считаются ОНО,ОНА и т.д. Зачем Вы себе создаете сложности? Так уж критичны суммы отпускных? существенно влияют на НП? Поймите, создаете резерв отпускных в НУ или нет, это не существенно. Отпускные начисляются как "в прямую" на счет 20 в НУ, так и косвенно в БУ только уже по сч.96. % отклонения не существенный. Старайтесь избегать сложностей и разниц, с которыми надо возиться.

[Татьяна-Васильевна]

идет занижение базы в НУ

ну какое занижение??? отпускные же начислили? только поменяли счет учета, вместо 96, отразили на 20. А вот в БУ, вы свои затраты частично отложили (резерв начисляется по формуле и не всегда в "выгодную" сторону)Все скор. по итогам года

[Luybov]

Помогите пожалуйста!!!!
У меня сейчас начислены отпускные Д20 К70 10523,00 в БУ и НУ
Какие проводки мне надо сделать?
В НУ Д20 К70.
Как мне убрать в БУ с 20 счета? Если я делаю с минусом, у меня программа не дает сделать закрытие мес. Пишет нарушено равенство ....

[z_osen]

Luybov,
в декабре у вас должен был появиться ОНА
по мере начисления резерва в БУ и его отсутствия в НУ ОНА продолжает начисляться.
Теперь, во время отпуска ОНА начнет гаситься ввиду отсутствия расходов в БУ и их наличия в НУ.
Если сумма отпускных больше сформированного отпуска-ОНА погасится и появится ОНО.
Кстати про взносы с отпускных у вас ни слова, по ПБУ 8 там все должно быть в резерве.
Настраивайте программу, чтоб она вам резервы в НУ не формировала, а в БУ отпускные ставила на счет 96.
Вручную морока все это делать, либо откажитесь от резерва, либо вводите его в НУ.

Зачем вводили резерв,если им не пользуетесь.
Ощущение, что у вас малый бизнес (который по упрощенным способам ведения учета освобожден от резервов и ПБУ 18),
почему отпускные только сейчас возникли то? численность очень малая очевидно

[z_osen]

Как мне убрать в БУ с 20 счета

В ЗУП (у меня 1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.2197)) настройки резервов находится Сервис/Параметры учета/Оценочные обязательства
Либо в основной программе смотрите какие проводки выгрузились и исправляйте (разделяйте отпускные и остальное)

[Luybov]

Страх. взносы так же, создала резерв. Не говорю про них, т.к по аналогии с 70 сч.
А резерв нам нужен обязательно,т.к. у нас АО, и обязательный аудит (аудиторы так написаны, что мы обязаны создавать).
Я так понимаю, что надо ЗУП настраивать? а в ручную никак не получается создать проводки.

И 09 сч. на конец года образовался как и полагается. 20 % от разницы БУ и НУ.

[z_osen]

Luybov,
вручную вы замучаетесь исправлять записи по резервам и временным разницам,
по резерву правильно аудиторы сказали, для вас упрощенные способы применять нельзя, как раз про причине обязательности аудита.
Настраивайте программу либо для аудиторов-создавайте резерв (определяйте сальдо) только на конец года.
У меня такая же петрушка-обязательный аудит у Застройщика 214-фз, резервировалась на 5 чел, все вручную, правда ПБУ 18 не применяли по причине УСН.

ПЫ.СЫ. сама бывший аудитор.

[z_osen]

в ручную никак не получается создать проводки

вручную вы готовы корректировать выгрузку из ЗУП и вручную отделять отпускные со взносами на сч 96? и вручную же ОНА/ОНО считать?

[Luybov]

Да вот думала, что смогу, отделила, а в итоге не вышло (