6 НДФЛ

[DPShevchenko]

Помогите разобраться с правильностью заполнения 6 НДФЛ.
Заработная плата за декабрь начислена и выплачена в декабре 2017, а НДФЛ перечислен в январе 2018 г.
Надо ли отражать декабрьскую з/плату в 6 НДФЛ за 2017 год.

[бух1017]

начислена и выплачена в декабре 2017

в 1 раздел ЗП за декабрь - включаете в строки
020
030
040
070
Второй раздел - в 1 кв. 2018 г.
попробуйте модуль 6-НДФЛ - введите свои даты и суммы - на выходе получите запись в 6-НДФЛ в нужном периоде
https://yadi.sk/i/rZD-aPJQ3TzWPS

[katrom]

Насколько критична ситуация, если например, зп за март 2018 выдали в марте 30.03 а срок НДФЛ переходит на апрель, при этом строку 070 не заполнили???
Или это неправильно?

[бух1017]

выдали в марте 30.03 а срок НДФЛ переходит на апрель, при этом строку 070 не заполнили???

это неверно
дата удержания налога всегда совпадает с датой выдачи ЗП.
ЗП выдали 30.03 без налога, налог удержан 30.03, значит в 070 строку попадает в 1 кв. 2018
Это во второй раздел этот блок попадет во 2 квартале / полугодии, так как 120 строка уходит на апрель - 02.04.2018
Если при выплате 30.03 - в 070 строку удержанный налог не включен, то нужна корректировка - сведения недостоверные

[kiry]

Второй раздел - в 1 кв. 2018 г.

не факт, зависит от даты выдачи з/пл. Например выдача 28.12.17-блок попадет в годовой 2017.

[katrom]

ну выдали зп 30.03.2018, удержали НДФЛ, как в итоге правильно заполнить строку 070? с учетом НДФЛ за март или без нее?
будет ли штраф за это?
Как вы, коллеги, заполняете эти строки?

[бух1017]

ну выдали зп 30.03.2018, удержали НДФЛ, как в итоге правильно заполнить строку 070? с учетом НДФЛ за март или без нее?

вот ваша операция по зарплате 30.03.18 - в учебном модуле 6-НДФЛ
https://yadi.sk/d/IlDhNlkR3TrMLv

[katrom]

спасибо

[katrom]

подскажите, если ли штраф за то, что строку 070 неправильно заполнили?

[бух2007]

katrom, плюньте на строку 070. Налоговики сами не знают, как ее заполнять. Она ни на что не влияет.

[ТатВита]

Вот как я с Вами согласна, что налоговики сами не знают. Сделали бы эту строку равную перечислениям по стр. 140 р.2 и всем было бы понятно откуда эта сумма взялась.

[Nikost]

Сделали бы эту строку равную перечислениям по стр. 140 р.2

а в следующих кварталах как поступать, если р.1 заполняется нарастающим итогом, а р.2 - только за 3 месяца? И откуда Вы взяли равенство стр.070 и стр.140?

[ТатВита]

а в следующих кварталах как поступать, если р.1 заполняется нарастающим итогом, а р.2 - только за 3 месяца? И откуда Вы взяли равенство стр.070 и стр.140?

Вообще то писала- что "сделали бы". Вы читайте все слова, которые написаны и не переворачивайте их. А нарастающий итог - это не трудно было бы посчитать, сложив с предыдущим расчетом. Но, это "мои фантазии". На данный момент стр. 070 - это сумма УДЕРЖАННАЯ.

[Nikost]

читайте все слова, которые написаны и не переворачивайте их

я нормально читаю и ничего не переворачиваю. И Ваше "бы" учла, давая свой комментарий. Неужели непонятно, что глупо сравнивать нарастающий итог с данными за квартал? Это разные временные периоды.

нарастающий итог - это не трудно

для самопроверки - да на здоровье. Но еще одно контрольное соотношение от налоговиков мало кому понравится.

[ТатВита]

для самопроверки - да на здоровье. Но еще одно контрольное соотношение от налоговиков мало кому понравится.

Да у нас у всех этот существующий расчет мало кому нравится и много вопросов по нему. И вообще, я больше не хочу с Вами вступать в полемику. Бесполезно - Ваше кредо наверно"моё слово последнее правильное". Радуйтесь. До свидания. Больше ничего не отвечайте. Ушли от темы.

[Nikost]

я больше не хочу с Вами вступать в полемику

в полемику? где Вы ее тут нашли? элементарный вопрос к Вам - это уж полемика?

Больше ничего не отвечайте

yes, sir! буду молчать как рыба! склею пальцы скотчем, чтобы не бряцали по клавиатуре почем зря, дабы не ранить Вашу неприемлемость к критике.

Это - форум, на котором каждый - в том числе, и Вы, и я - имеет право высказать свою точку зрения. И не Вам мне указывать, молчать или нет, радоваться или нет. Вы написАли, на мой взгляд, глупость, и я высказала свое отношение к Вашим словам.

[Kalita]

Помогите разобраться с правильностью заполнения 6 НДФЛ.
Заработная плата за декабрь начислена и выплачена в декабре 2017, а НДФЛ перечислен в январе 2018 г.
Надо ли отражать декабрьскую з/плату в 6 НДФЛ за 2017 год.

в 1 разделе отражаете начисленный НДФЛ, во 2-м перечисленный в этом квартале. Перечисляли в январе-должно быть отражено. И не вздумайте заполнять строку 080, она занижает налогооблагаемую базу, в лицевом счете отражается с минусом.

[Nikost]

во 2-м перечисленный в этом квартале

не отражается в 6-НДФЛ перечисленный НДФЛ. Исчисленный и удержанный - да, а перечисленного в этом отчете нет.

[Оляныч]

Добрый день, подскажите пожалуйста, из ИФНС пришло требование о недоимке, выяснилось что отчет за 2017 сдала с неверным ОКТМО. Надо подать уточненку с неверным октмо с нулевыми суммами и первичный с верным октмо и с суммами. А штрафа за подачу первичного с верным октмо не будет? И по поводу требования об уплате недоимки надо письмо писать чтоб отменили после подачи уточненки?