×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 45
  1. #1
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696

    Дата перечисления НДФЛ пришлась на 31.03.2018. Будет обработано банком 2.4.2018

    Выплата зарплаты и перечисление в бюджет страховых произведены 30 марта 2018 (пятница).
    Соответственно, НДФЛ мы перечисляем 31.03.2018. Это суббота. И в он-лайн банке уведомление, что платеж будет обработан следующим операционным днем - т.е. аж в понедельник 2.4.2018.
    Не вызовет ли это в налоговой каких-то замечаний? (мягко говоря).
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    в понедельник 2.4.2018.
    срок, установленный для уплаты в строке 120 6-НДФЛ вы укажите 02.04.18
    Поэтому - все правильно

  3. #3
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    А если мы укажем 31.03.2018 - это криминал? Какое наказание предусмотрено? Мы ведь отправили платежку 31-го. Это банк не может в субботу обрабатывать.

  4. #4
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    zorro_z, срок уплаты НДФЛ 2 апреля. Не надо фантазировать. И платеж вас уйдет этой датой.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    08.01.2007
    Сообщений
    304
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    А если мы укажем 31.03.2018 - это криминал? Какое наказание предусмотрено? Мы ведь отправили платежку 31-го. Это банк не может в субботу обрабатывать.

    В платёжном поручении по моему будет стоять дата 2 апреля. Если всё уже проставили (31 марта) попробуйте в Банке можно взять справку о дате совершения платежа. В моём Банке (по бизнесу) один менеджер сказал, что Банк выдаст такую справку, другой менеджер, что не выдаст. Но как физлицу несколько раз выдавали подобные справки, несмотря на то, что реестр от Банка получателя приходил в Банк отправитель даже с иной датой совершения платежа средь недели, отличной от фактической дней на 6! И даже в Банке отправителе дата совершения платежа , через эти 6 дней менялась на неправильную. Как бывало у меня неоднократно(!!) при покупках авиабилетов через сайт аэрофлота(Альфа-Банк там у них вроде бы).

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    09.03.2007
    Сообщений
    2,722
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Мы ведь отправили платежку 31-го. Это банк не может в субботу обрабатывать.
    П. 6 Ст. 226 НК установлен срок перечисления налога при выплате дохода налогоплательщику не позднее следующего дня после выплаты дохода. Если крайний срок уплаты НДФЛ приходится на выходные дни или праздники, то он переносится на ближайший рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ). День получения платёжного поручения (распоряжения) фиксируется в Поручении в поле (62) ( Положении ЦБ РФ от 19.06.2012 N 383-П).Обязанность по уплате налога считается исполненной налогоплательщиком с момента предъявления в банк поручения на перечисление в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства денежных средств со счета налогоплательщика в банке при наличии на нем достаточного денежного остатка на день платежа; (Ст. 45 п. 3.1 НК)

    В Вашем случае - Дата исполнения налогового обязательства - 30 марта. Дата (срок) уплаты НДФЛ налоговым агентом - 2 апреля. Кстати, он и укажется в отчёте 6-НДФЛ. 30 марта там вообще не фигурирует.

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Сем Посмотреть сообщение
    Если всё уже проставили (31 марта) попробуйте в Банке можно взять справку о дате совершения платежа.
    Зачем?

  8. #8
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    И главный вопрос в связи с этим по 6-НФДЛ по строкам 100, 110, 120:
    100- 30.03.2018
    110- 31.03.2018
    120- 2.04.2018

    Что ставить в строке 110? - 30 или 31 марта?

  9. #9
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,476
    поставите 30 марта-получите штраф и пени
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  10. #10
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Кажется, я путаю.
    100 - последний день месяца, т.е. в нашем случае 31.03.2018
    110 - перечисление ЗП на карту 30.03.2018.
    112 - равно 110+1, т.е. 31.03.2018, но это суббота, потому ставим 2.04.2018.
    Так?
    Последний раз редактировалось zorro_z; 07.04.2018 в 00:03.

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    100 - последний день месяца, т.е. в нашем случае 31.03.2018
    110 - перечисление ЗП на карту 30.03.2018.
    112 - равно 110+1, т.е. 31.03.2018, но это суббота, потому ставим 2.04.2018.
    Так?
    если ЗП за март была выдана / перечислена 30.03.18, то так- все верно.

  12. #12
    Клерк Аватар для z_osen
    Регистрация
    14.04.2017
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    225
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    И главный вопрос в связи с этим по 6-НФДЛ по строкам 100, 110, 120:
    100- 30.03.2018
    110- 31.03.2018
    120- 2.04.2018

    Что ставить в строке 110? - 30 или 31 марта?
    30 марта-дата получения зарплаты физиком, можно 31 вписать как день начисления зарплаты.
    я против таких дат-начисление позже выплаты, пишу всегда дату выплаты(начисления она же), ИФНС вопросов не задавала 2 года как ввели отчет
    30 марта-дата удержания налога
    02 апреля-следующий за днем удержания рабочий день, срок перечисления налога

  13. #13
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от z_osen Посмотреть сообщение
    пишу всегда дату выплаты(начисления она же),
    Это Вам просто пока везло. И не означает, что так нужно заполнять

  14. #14
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Над.К,
    С этими датами, и в частности, с датой выплаты зарплаты и уплаты страховых (которая у нас пришлась на последний рабочий день месяца - 30.03.2018), возникла еще одна проблема.
    Нам по телефону озвучили, что, поскольку деньги в казначейство(?) поступят лишь в апреле - 2.04.2018,
    то и учитывать этот платеж нужно во 2 квартале.
    Что скажете? Это правильно?

  15. #15
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Если речь про раздел 2 формы 6-НДФЛ, то да, во второй квартал. Только поступление средств в казначейство тут вообще ни при чем. Просто срок уплаты НДФЛ приходится на 2 квартал

  16. #16
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Просто срок уплаты НДФЛ приходится на 2 квартал
    Но ведь он ВЫНУЖДЕННО пришелся - мы-то отправили взнос НДФЛ 31 марта (на день позже, как выплачена ЗП и страховые 30.03.2018).
    Два прошлых года это все проходило аналогично.
    Но в этом году выходные на 31марта и 1 апреля - все порушили! (Кстати, это в банках выходные - у нас же 6-дневная рабочая неделя!).
    Последний раз редактировалось zorro_z; 12.04.2018 в 18:30.

  17. #17
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от z_osen Посмотреть сообщение
    я против таких дат-начисление позже выплаты, пишу всегда дату выплаты(начисления она же),
    +1
    110 меньше 100 - это красная тряпка для быка. Сигнал о том, что налог удержан до того, как он был исчислен. Поэтому если 110 меньше 100, делаем 100=110=дата выплаты

    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Но ведь он ВЫНУЖДЕННО пришелся
    не вынужденно, а по НК.


    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    А если мы укажем 31.03.2018 - это криминал?
    не можете вы указать 31.03, это противоречит нормам НК и правилам заполнения 6-НДФЛ. Расчет может проверку не пройти. в 120 не может быть выходных дней. В 100 может, а в 120 нет.

  18. #18
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Но ведь он ВЫНУЖДЕННО пришелся
    он в соответствии с НК пришелся на 02.04.18.

    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    мы-то отправили взнос НДФЛ 31 марта
    Ну не проводятся банком платежи в выходные дни, и это не несет никаких проблем.

    Не надо искать черную кошку там, где ее нет.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    09.03.2007
    Сообщений
    2,722
    В нашей НИ объяснили просто и понятно. 100 - всегда последний день месяца. 110 - дата выдачи з/п - не может быть выходным, даже если работаете бех выходных. думаю они не правы, но делаю, как сказали.
    120 - Не выходной обязательно. В разделе 2 отчёта 6-НДФЛ за квартал не должно быть дат следующего квартала ни в одной строке 100,110,120. Например в отчёте за 1 квартал не должно быть строки 120 с датой 02.04.2018, а значит и 100, и 110 тоже. Это попадёт во 2 квартал. А казначейство - это вообще ни при чём. Пусть хоть вообще всё перепутают и перечислят в НИ через неделю. Всё равно считается что Вы оплатили НДФЛ 30.03.18

  20. #20
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от МалИП Посмотреть сообщение
    В разделе 2 отчёта 6-НДФЛ за квартал не должно быть дат следующего квартала ни в одной строке 100,110,120. Например в отчёте за 1 квартал не должно быть строки 120 с датой 02.04.2018
    Как это?
    Здесь же, в этой теме в посте 2 сказано
    Цитата Сообщение от бух1017 Посмотреть сообщение
    срок, установленный для уплаты в строке 120 6-НДФЛ вы укажите 02.04.18
    Поэтому - все правильно
    .
    Как на самом-то деле?

  21. #21
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Как на самом-то деле?
    правильно отразить этот блок в разделе 2 за полугодие

  22. #22
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    правильно отразить этот блок в разделе 2 за полугодие
    Тем самым вы от прежнего своего ответа отказываетесь? Значит,
    за 1 квартал строка 120 = 02.04.2018 - теперь уже неверная?
    Ведь мы считали, что вот такая запись во 2 разделе 6НДФЛ верная. И в форуме это подтвердили
    100 -31.03.2018
    110 -30.03.2018
    120 -02.04.2018
    ==================
    Исходя из наших записей при отсутствии доходов и всего прочего за полугодие
    В 6НДФЛ 2-го раздела вообще не будет!

  23. #23
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Тем самым вы от прежнего своего ответа отказываетесь?
    странный вывод. Где я писала, что это надо отражать в отчете за 1 квартал?
    если хотя бы одна строка выходит за пределы периода, отражать в этом периоде нельзя.


    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Исходя из наших записей при отсутствии доходов и всего прочего за полугодие
    2 раздела вообще не будет!
    как же не будет, если в полугодии как раз этот блок будет:
    100 -31.03.2018
    110 -30.03.2018
    120 -02.04.2018
    хотя я бы отразила по-другому:
    100 -30.03.2018
    110 -30.03.2018
    120 -02.04.2018

  24. #24
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    Где я писала, что это надо отражать в отчете за 1 квартал?
    Вы правы - нигде.
    Это мною додумано.
    1) Значит, надо посылать уточненную 6НДФЛ?
    2) Вот в таков виде должен быть 2-й раздел за 1 квартал?
    30.03.2018
    30.03.2018 (сумма выплаты)
    02.04.2018 - тут пусто?

  25. #25
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    2) Вот в таков виде должен быть 2-й раздел за 1 квартал?
    30.03.2018
    30.03.2018 (сумма выплаты)
    02.04.2018 - тут пусто?
    этого блока в разделе 2 за 1 кв вообще не должно быть.
    Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.

  26. #26
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    этого блока в разделе 2 за 1 кв вообще не должно быть.
    Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.
    Спасибо, теперь понятно. Я должна была 2-й раздел не заполнять,
    чтобы в полугодии его заполнить именно так, как заполнила в 1 квартале:
    30.03.2018 30000
    31.03.2018 3900
    02.04.2018
    верно? /не могу не спросить, пока до конца не уясню логику/.

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    верно? /не могу не спросить, пока до конца не уясню логику/.
    а вы не пробовали учебный модуль 6-ндфл? Мне он помогает
    https://yadi.sk/d/FFEA7p153UP4qt

  28. #28
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от бух1017 Посмотреть сообщение
    а вы не пробовали учебный модуль 6-ндфл? Мне он помогает
    https://yadi.sk/d/FFEA7p153UP4qt
    Спасибо за помощь! Уже пытаюсь освоить.

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    09.03.2007
    Сообщений
    2,722
    Цитата Сообщение от zorro_z Посмотреть сообщение
    Спасибо, теперь понятно. Я должна была 2-й раздел не заполнять,
    Да, за март, т.к. 02.04.18 - уже апрель. А блоки за январь и февраль- должны быть. А вот за декабрь 17г - у кого как Об этом целая тема на клерке есть. Всё зависело от того, как посмотрит на это конкретная НИ. большинство, как я понял, не против были "закрыть год", что на 2018 ничего не переходило. У меня например декабрь в 1 кв 2018 года не попал, т.к было за год в 6-НДФЛ 100-31.12.17, 110 - 28.12.17, 120-29.12.17, все даты - декабрь 17 значит попадают в годовой отчёт. И с 2-НДФЛ совпадёт, и ТК не нарушен. Над.К скажет, что неправильно и будет права, Но раз НИ "закрыла глаза" - так удобнее.
    Вывод - золотое правило в отчёте за квартал, полугодие и т.д- ни одной даты другого периода.

  30. #30
    Клерк Аватар для zorro_z
    Регистрация
    28.12.2007
    Сообщений
    696
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    этого блока в разделе 2 за 1 кв вообще не должно быть.
    Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.
    А если за 1 квартал он все-таки мною вставлен, то во 2 квартале (за полугодие) его уже не повторять?

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •