Дата перечисления НДФЛ пришлась на 31.03.2018. Будет обработано банком 2.4.2018

[ZZZhanna]

Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.

начисления они делают именно по блокам раздела 2. Т.е. если заполнено в разных кварталах два одинаковых блока в р.2, то эта сумма будет начислена дважды, => недоимка, пени и штрафы. Уточненку надо сдавать обязательно.

[zorro_z]

если заполнено в разных кварталах два одинаковых блока в р.2, то эта сумма будет начислена дважды, => недоимка, пени и штрафы. Уточненку надо сдавать обязательно.

У меня-то в планах как раз за полугодие это не показывать.
А если возникнет вопрос об уплате 2.04.2018, то представить платежку с отметкой банка, в которой четко прописано, что дата ее составления и поступления в банк - 31.03.2018. А уж исполнение банком - 2.4.2018.
Ведь

В соответствии с п.п. 1 п. 3 ст. 45 НК РФ обязанность по уплате налога считается исполненной налогоплательщиком с момента предъявления в банк поручения на перечисление в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства денежных средств со счета налогоплательщика в банке

.

[ZZZhanna]

У меня-то в планах как раз за полугодие это не показывать.

ну если не будете показывать во 2 квартале, то недоимку не насчитают, и ПОКА такие варианты пропускают, но неизвестно, везде ли и как будет дальше.

[Snegoorka]

Добрый вечер! ИП заключил труд.договоры с 15.06.18. Заполняю 6-НДФЛ: раздел 2 пустой, а в разделе 1 заполняю начисления по строкам 020, 030, 040. А НДФЛ уплаченный 10.07. куда относить на 080 или 070? Пожалуйста, помогите

[МалИП]

раздел 2 пустой

Да

относить на 080 или 070?

70. А 80- прочерк

[Snegoorka]

Добрый вечер! Спасибо большое.

[zorro_z]

Подниму тему из-за приближающегося отчета 6-НДФЛ за 1 квартал, где в марте - последние два дня - выходные!
Можно ли представить сроки по 6-НФДЛ по строкам 100, 110, 120 вот так:
100- 31.03.2019 (воскресенье)
110- 28.03.2019 (четверг)
120- 29.03.2019 (пятница)
В результате выплата ЗП и перечисление НФДЛ состоятся в этом же месяце/в этом же квартале.
Раннюю выплату ЗП объясняем тем, что работник уходит с 1 апреля в отпуск.
Так?

[Тавита]

Можно ли представить сроки по 6-НФДЛ по строкам 100, 110, 120 вот так:

Можно.

[zorro_z]

Вопрос о работнике по договору ГПХ.
Принят, работал и уволен в марте - 31.03.2019. Ему ЗП начислили и выплатили 28.03.2019, как и штатнику - в те же даты.
НДФЛ перечислен 29.03.2019.
Можно ли по нему те же цифры во 2 разделе давать, или есть тонкости?
100- 31.03.2019 (воскресенье)
110- 28.03.2019 (четверг)
120- 29.03.2019 (пятница)

[Над.К]

zorro_z, при договоре ГПХ не бывает принятия, увольнения и зарплаты. Вы уж как-то определитесь, договор ГПХ у вас или трудовой

[zorro_z]

Поскольку в Бухсофте все заносим - вот и приходится там это проставлять, чтобы потом программа выдала как надо.
И потому вопрос понятен:
в разделе 2 по этому ГПХ-работнику имеем право те же даты применить?

[zorro_z]

Или все же для ГПХ строка 100 = 110?
100- 28.03.2019 (четверг)
110- 28.03.2019 (четверг)
120- 29.03.2019 (пятница)

[Над.К]

zorro_z, не надо сваливать на программу. Слово "зарплата" применяете лично вы.
Если доход выплачен 28 марта, то это и есть дата получения дохода. Потому что это не зарплата работника. И потому именно эта дата должна стоять в строке 100

[zorro_z]

Да, спасибо! Именно в этом и отличие ГПХ от трудового?
Не т привязки даты в строке 100 к последнему дню месяца. И строи 100 и 110 по датам совпадают! Так?

[ZZZhanna]

Именно в этом и отличие ГПХ от трудового?

ну вообще-то не в этом , но для 6-НДФЛ - в этом.