×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 7 из 7
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    01.04.2009
    Сообщений
    26

    Осторожно Уменьшаем прибыль на убытки прошлых лет, что с БУ?

    Добрый день, коллеги! помогите разобраться: делаю декларацию по прибыли за 17 год, сумму прибыли уменьшаю на 50% за счет убытков прошлых лет, получается по учету (по закрытию месяца) начислен налог на прибыль со всей суммы, а по декларации с 50%, так понимаю, что сумма налога на прибыль должна быть одинакова и в декларации и в Форме 2, как скорректировать проводки, чтб в последующем при повторном проведении закрытие месяца не поплыли финансовые результаты? и что с проводками по БУ? нужно делать вручную проводки по списанию убытка?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    20.08.2010
    Сообщений
    4,977
    Цитата Сообщение от verso Посмотреть сообщение
    нужно делать вручную проводки по списанию убытка?
    А разве в БУ Вы какие-то убытки списываете ?
    ПБУ 18 применяете ? На счете 09 есть сальдо по убыткам прошлых периодов?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    01.04.2009
    Сообщений
    26
    ПБУ 18 не применяем

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    20.08.2010
    Сообщений
    4,977
    Тогда просто делаете сторно 50% налога на прибыль начисленного за год. а потом реформацию баланса.
    Дт 99,02 Кт 68,4 и с финансовым результатом и с налогом на прибыль в ф2 будет все в порядке.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    01.04.2009
    Сообщений
    26
    у меня сомнения были: хотела вручную откорректировать закрытие месяца (декабрь), но не знала как 1с может потом себя повести при перепроведении закрытия,
    т.е. делаю операцию вручную 31.12.17 краснотой начисление и потом реформация
    спасибо!

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    20.08.2010
    Сообщений
    4,977
    Вообще-то если программа настроена правильно - в налоговом учете убыток прошлых периодов есть на счете 97 - то все должно закрываться регламентными операциями. и декларация заполняется автоматически и налог правильно считается.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    01.04.2009
    Сообщений
    26
    вот так новость для меня) искала сейчас каким образом попадает убыток на 97 счет, операция делается вручную, и делается она для будущего автоматического списания программой, этого я не знала, поэтому сейчас и возникла трудность. спасибо за информацию.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •