Сдача отчетности кооператива (ЖСК, ПЖК) со спец. счетом на кап. ремонт

[mkdir]

Здравствуйте.
У нас производственно жилищный кооператив (ПЖК). Коммерческой деятельности не ведется совсем, зп никто не получат, работников нет. Налоговый режим УСН (6%)
Все делает УК.
У нас в управлении только спец счет на капитальный ремонт.
Я новый председатель, дела только передали и нужно сдать кучу отчетов до конца марта. Есть вопросы, подскажите пожалуйста.
По форме упрощенной отчетности немного подсказали что надо так сдавать:

Для некоммерческих организаций упрощенная бух.отчетность будет состоять:
1,2 титул,адрес
+ бухгалтерский баланс /форма 1/
+ отчет о целевом использовании /форма 6/
Отчет о прибылях и убытках не надо составлять некоммерческой организации.

Но, вообще, если у вас спецсчет на капремонт у ЖСК открыт и на нем есть деньги, то баланс не может быть нулевым. Как минимум в активе по строке "Денежные средства" должен быть показан остаток по счету на 01.01.2018, соответственно в пассиве, строка "целевые средства" тоже не нулевой.

на 1 января 2018 года на счету: 486 596,78

Т.е. в Активе указываю: "Денежные средства и денежные эквиваленты" - код строки 1250 - на 31 декабря отчетного года сумма: 486596 (без копеек?)
А в Пассиве: "Целевые средства" - код строки 1350 - И в значении та же сумма? 486596

Правильно все или я ошибаюсь?


Еще вопрос по налоговой отчетности. Ее надо сдавать нулевой? Ведь Целевые средства на кап ремонт не учитываются в налоговой базе?
Получаем декларацию УСН на 3 листах, верно или нет!?:
1 страница
2 страница раздел 1.1 (пустой)
3 страница раздел 2.1.1 (пустой)

[zas77]

Уточните, а кем открыт этот спецсчёт, т.е. кому он подвластен? Просто разные случаи бывают.

[mkdir]

Счет подвластен ЖСК

[Над.К]

У нас производственно жилищный кооператив (ПЖК).

Вы уверены, что у вас именно производственный кооператив? Потому как такие кооперативы не являются некоммерческими организациями. Я таких вот жилищных кооперативов никогда не встречала
МОжет все-таки потребительский?

[mkdir]

Да, конечно же потребительский , извиняюсь за ошибку!

[Над.К]

mkdir, жилищные кооперативы не имеют права вести упрощенный бухгалтерский учет и, соответственно, сдавать упрощенную бухгалтерскую отчетность. Таковы требования закона о бухучете. Так что сдавать придется полный комплект

Т.е. в Активе указываю: "Денежные средства и денежные эквиваленты" - код строки 1250 - на 31 декабря отчетного года сумма: 486596 (без копеек?)
А в Пассиве: "Целевые средства" - код строки 1350 - И в значении та же сумма? 486596

487 указываете. Отчетность в тысячах рублей.

Получаем декларацию УСН на 3 листах, верно или нет!?:
1 страница
2 страница раздел 1.1 (пустой)
3 страница раздел 2.1.1 (пустой)

Раздел 3 надо заполнять. Там и указываются взносы на капремонт. Код 112.