×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 5 из 5
  1. #1
    Аноним
    Гость

    2 нфдл, выплата дивидентов и зарплата указываются в одной справке?

    Д День!
    в 2017 г Выплачивали учредителю ООО диви-ды, он также получал зпл.
    при заполнении 2 ндфл, выплата дивидентов и зарплата указываются в одной справке? (программа сформировала одну)
    Или нужно все таки 2 справки:1- на з плату, 2ю- на дивиденды? (при отправке отчетности контур экстерн сделал предупреждение, что нужно разделить).
    Как правильно?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Одна справка

  3. #3
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,476
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    при отправке отчетности контур экстерн сделал предупреждение, что нужно разделить
    хм... меня ничего не предупреждал)))
    может предупреждение про другое?
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  4. #4
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Лёнка Посмотреть сообщение
    хм... меня ничего не предупреждал)))
    может предупреждение про другое?
    Да нет... и пишет, что есть предупреждение ( в рез-те проверки):

    Доходы по ставке 13 %
    Сведения о суммах дохода по месяцам и кодам дохода: Рекомендуем добавить второй раздел «Доходы по ставке 13%» и указать дивиденды раздельно с остальными доходами, так как расчет налога по дивидендам производится отдельно по каждой выплате согласно п.3 ст.214 НК РФ.

  5. #5
    Клерк Аватар для Nikost
    Регистрация
    01.02.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    5,673
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Рекомендуем добавить второй раздел «Доходы по ставке 13%» и указать дивиденды
    согласитесь, добавить второй раздел и сделать отдельную справку - это разные вещи. Где в предупреждении Вы видите рекомендацию об отдельной справке на дивиденды? Если Ваш учредитель не является резидентом РФ, то его дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 15% - на это заполняется отдельный блок в одной справке, но не формируется вторая.
    И см. порядок заполнения:
    Если налоговый агент начислял физическому лицу в течение налогового периода доходы, облагаемые по разным ставкам налога, разделы 3 - 5 заполняются для каждой из ставок
    в Вашем случае ставка одна, но в разделе 3 Вы укажете дивиденды отдельной строкой с соответствующим кодом - 1010.
    Предупреждение, скорее всего, связано с тем, что базы по дивидендам и з/п рассчитываются отдельно, поэтому Вам необходимо убедиться, что налоговые вычеты к дивидендам не применялись. Либо с тем, что ставки могут быть разные, или Ваша организация - не ОАО.

    Предупреждение - не ошибка, а повод лишний раз проверить спорные моменты. Сдавайте одну справку с указанием всех доходов (и з/п, и дивиденды).
    Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •