6 НДФЛ отпускные

[Лисоник]

Здравствуйте. 29.12 выплатили отпускные сотруднику (отпуск с 09.01.18). НДФЛ с отпускных расчитала, но не перечислила (был сбой в банке). Заметила только 12.01.18 тогда же и перечислила. Как правильно заполнить 6НДФЛ раздел2:
стр.100 29.12.17 стр.130 20000 (отпускные)
стр.110 12.01.18 стр.140 2600(ндфл)
стр.120 31.12.17 или 09.01.18 ???

[бух1017]

Лисоник,
если 29/12/2017- выплатили отпускные, то
в 1 раздел за 2017 год попадают данные в строки:
020
030
040
070
2 раздел за год 2017 - операция не включается.

За 1 кв. 2018 г.
в 1 раздел - данные не включаются
2 раздел:
100- 29.12.2017
110- 29.12.2017
120- 09.01.2018
130 - 20 000
140 - 2 600
Дата фактической уплаты налога в 6-НДФЛ не отражается нигде

[Лисоник]

А почему не включаются. Доход то (отпускные) выплачен в декабре. Да и налог должен быть перечислен в декабре. Случайно не перечислен. Вот последний день выплаты ндфл по отпускным - последний день месяца выплаты отпускных, т.е 31.12.17, а это выходной, вплоть до 09.01.18

[gnews]

А почему не включаются

Лисоник, срок уплаты НДФЛ с отпускных попадает в 1 кв 2018г; поэтому он отражается во 2 разделе 6-ндфл за 1 кв 2018г.( так рекомендуют заполнять налоговики).

Заметила только 12.01.18 тогда же и перечислила.

Будьте готовы к штрафу по ст. 123 НК.

[Лисоник]

спасибо