×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 2 из 2
  1. #1
    Юлька Васильева
    Гость

    6 ндфл, вопросы по заполнению, Аренда у физика

    Добрый день,
    Подскажите пожалуйста:

    1) ежемесячная плата аренды физ лицу (без ИП) -38000,00
    Но организация заплатила:
    25.07.2017
    25.08.2017
    29.09.2017

    Когда отразить доход этого физика? В каком квартале?
    ежемесячно или по дате выплаты?

    при этом налог уплачен только
    28.08.2017 ( и за 25.07.2017 и за 28.08.2017) и 29.09.2017.

    2) вопрос по заработной плате:
    З/пл за сентябрь, ноябрь, декабрь, октябрь 2016 г. была выплачена 31.03.2017
    нужно ли ее отражать во 2 разделе в отчете за 1 квартал 2017?
    А з/пл за январь , февраль, март выплачена 04.05.2017, получается начисление я отражаю в 1квартале, а выплату во 2 квартале?

    При этом НДФЛ за январь-август оплачен 28.08.2017.....
    Заработная плата за апрель-сентябрь не выплачивалась еще.
    В 4 квартале 2017 г начислений уже нет.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для gnews
    Регистрация
    16.10.2012
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    12,337
    1. Доход от аренды -по дате выплаты и в 1 и во 2 разделы 6-ндфл, перечисление НДФЛ - не позднее следующего дня.

    Цитата Сообщение от Юлька Васильева Посмотреть сообщение
    Но организация заплатила:
    25.07.2017
    25.08.2017
    29.09.2017
    100-25.07.2017 / 25.08.2017 /29.09.2017
    110-25.07.2017 / 25.08.2017 /29.09.2017
    120-26.07.2017/ 28.08.2017 / 02.10.2017
    Доход , выплаченный 25.07 и 25.08 -в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2017, а 29.09 -уже в отчёте за 2017г. ( так рекомендуют заполнять налоговики).

    Цитата Сообщение от Юлька Васильева Посмотреть сообщение
    при этом налог уплачен только
    28.08.2017 ( и за 25.07.2017 и за 28.08.2017)
    За несвоевременно перечисленный НДФЛ с июльской выплаты штраф -20% (ст.123 НК). Аренду платили наличными?


    Цитата Сообщение от Юлька Васильева Посмотреть сообщение
    /пл за сентябрь, ноябрь, декабрь, октябрь 2016 г. была выплачена 31.03.2017
    нужно ли ее отражать во 2 разделе в отчете за 1 квартал 2017?
    За 6 месяцев 2017, т.к. срок перечисления НДФЛ -03.04.2017 .

    Цитата Сообщение от Юлька Васильева Посмотреть сообщение
    А з/пл за январь , февраль, март выплачена 04.05.2017, получается начисление я отражаю в 1квартале, а выплату во 2 квартале?
    Да, в 6-ндфл за полугодие.

    Цитата Сообщение от Юлька Васильева Посмотреть сообщение
    При этом НДФЛ за январь-август оплачен 28.08.2017.....
    За несвоевременно перечисленный НДФЛ штраф -20% (ст.123 НК).
    Цитата Сообщение от Юлька Васильева Посмотреть сообщение
    Заработная плата за апрель-сентябрь не выплачивалась еще
    Её отразить в 1 разделе 6-ндфл в периодах начисления, ндфл -в стр.040.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •