×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 3 из 3

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2011
    Сообщений
    21

    Заполнение справки 2-НДФЛ при выплате вознаграждения по договору подряда за 2017 год

    Вопрос по заполнению 2НДФЛ: в 2017 г. организация в конце каждого месяца последним числом выставляла акт выполненных работ с физ. лицом по договору ГПХ.
    Выплата вознаграждения и ндфл производилась в середине каждого последующего месяца.
    Пример:

    начисление (акт) от 30.04.17 - 1000
    выплата 13.05. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.05. - 1000
    выплата 13.06. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 30.06. - 1000
    выплата 13.07. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.07. - 1000
    выплата 13.08. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.08. - 1000
    выплата 13.09. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.09. - 1000
    выплата 13.10. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.10. - 1000
    выплата 13.11. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.11. - 1000
    выплата 13.12. вознаграждение - 870
       ндфл - 130
    начисление (акт) от 31.12. - 1000
    выплата 13.01.18. вознаграждение - 870
       ндфл - 130

    Акт от 31.12.17 с доходом 1000 р. не попадает в 2ндфл и получается доход вместо 9000 показывает 8000, исчислено 1040, удежрано 1040, перечислено 1170.

    Это верно или как должно быть? Спасибо!
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    33,081
    забудьте про начисление по актам. Значение имеет только выплата.

  3. #3
    Клерк Аватар для Nikost
    Регистрация
    01.02.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,846
    Цитата Сообщение от Razum4ik Посмотреть сообщение
    Это верно
    верно. В 2-НДФЛ доход отражается в том месяце, в котором реально был выплачен (единственное исключение - зарплата).
    Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •