×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 10 из 10
  1. #1
    Клерк Аватар для sveetna
    Регистрация
    16.04.2004
    Сообщений
    1,102

    Резерв по сомнительным долгам (БУ)

    Не вспомню никак. Вроде с 2017г резерв создается на дебиторку за минусом кредиторской задолженности по Контрагенту. Или я ошибаюсь? Уже сто раз перечитала п.70 34н. Там такого нет.
    Поделиться с друзьями
    Последний раз редактировалось sveetna; 13.02.2018 в 16:00.
    Светлана

  2. #2
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от sveetna Посмотреть сообщение
    резерв создается на дебиторку за минусом кредиторской задолженности по Контрагенту.
    Это для НУ

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    17.02.2006
    Сообщений
    639
    Подскажите пожалуйста, резервы по сомнительным долгам в начислены Д91.02 К 63 прочие расходы,т.е в оборотке БУ сумма стоит, а в НУ ничего нет. Это ПНО получается? т.е 20% от суммы резерва.

  4. #4
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Luybov Посмотреть сообщение
    Это ПНО получается?
    Нет, отложенный налоговый актив получается

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    17.02.2006
    Сообщений
    639
    а что я делаю не так. Почему то начисляется как ПНО.
    я сделала проводки Д91 К63, может поэтому и видит программа, как прочий внереализ. расход, необлагаемый в НУ

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    17.02.2006
    Сообщений
    639
    Помогите пожалуйста с резервами, делаю это в первый раз...

  7. #7
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Как программе объяснить, не знаю. Я вручную делаю проводку 09 - 68

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    17.02.2006
    Сообщений
    639
    Даже если убыток в НУ, начисляется на 09 сч, но резервы ведь тоже должны приплюсоваться к 09 сч.

  9. #9
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Luybov Посмотреть сообщение
    Даже если убыток в НУ, начисляется на 09 сч, но резервы ведь тоже должны приплюсоваться к 09 сч.
    Так они и "приплюсовываются" этой проводкой. Или в чем вопрос? Если потом списание долга будет, то в БУ 60 (62, 76)- 63, а в НУ расход, и обратная проводка 68 - 09

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    17.02.2006
    Сообщений
    639
    Да все получилось, вопрос снят

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •