×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 11 из 11

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    21.12.2009
    Сообщений
    6

    Аренда автомобиля у физического лица

    Всем добрый день!
    Помогите, пожалуйста, разобраться!
    ООО на усн 6%. Берём в аренду автомобиль у физического лица. Договор от октября месяца. В нем указано, что аренда а/м составляет 240000 за период с октября 2017 по апрель 2018. Мы ещё не перечисляли физ лицу аренду. Какой датой необходимо сделать проводки по аренде дт 20-кт 76 и дт 76 -кТ 68? 2018 годом? Или часть 2017, а часть 2018? Хоть мы Ее ещё не оплачивали.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,226
    начисление в 2017 помесячно
    26-76

    удержание НДФЛ в момент выплаты
    76-68

    так правильно

  3. #3
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,226
    но так как у вас УСН 6%, то на расходы это не влияет
    можно упростить и все делать в момент оплаты, чтобы не запутаться

  4. #4
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    21,663
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    то на расходы это не влияет
    на бухотчетность влияет..

  5. #5
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,226
    Просто вариант на выбор автора вопроса

    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    на бухотчетность влияет..
    не думаю, что сумма существенна

  6. #6
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,226
    Просто вариант на выбор автора вопроса

    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    на бухотчетность влияет..
    не думаю, что сумма существенна

  7. #7
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    21,663
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    не думаю, что сумма существенна
    у УСН 6% вполне себе может получится более 10%

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    21.12.2009
    Сообщений
    6
    Т е мне нужно начислить половину суммы 120000 в 2017 году дт 26-кт76
    И часть в 2018 тоже 120000
    А проводка по ндфл будет уже в 2018 на всю сумму дт 76-кт 68 31200 Т е и за 2017 и 2018 гг.
    Я правильно понимаю, что в 6ндфл я сумму 240000 покажу в 2018 году а в 2017 она непопадает? А в 2 ндфл тоже не попадает получается?

  9. #9
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    21,663
    Анна1985, только почему 120 и 120, если в 2017 аренда за 3 месяца, а в 2018 за четыре?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    21.12.2009
    Сообщений
    6
    ой! неверно даты указала. Аренда с 04.10.2017-03.04.2018

  11. #11
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    21,663
    Анна1985, да, все верно. в справки 2 ндфл и 6- ндфл попадает по дате выплаты дохода. Тогда же и удержание производишь

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •