НДФЛ нарастающим не сходится из-за перевода сотрудника в другое ОП

[Вислоухая]

В течение 2017 года работник работал сначала в одном подразделении, потом переведен в другое. НДФЛ, естественно, рассчитан нарастающим. Теперь при формировании справок 2-НДФЛ, которых получается 2 штуки по этому работнику, выходят расхождения в 1 руб, то есть :
в первой справке начислено зп 58456, НДФЛ 7599,
во второй 20434 - НДФЛ 2657 (т.к. рассчитано нарастающим) хотя отдельно по этой справке отдельно получается 2656, о чем программа и сообщает.
Как быть в таком случае? Примут ли справку с НДФЛ 2657, у кого такое было?

[Натали Б]

Вислоухая, не переводила никогда. Программа предупреждает или выдаёт ошибку?

Вот ваш вопрос http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=463676

[minavi]

НДФЛ 2657 (т.к. рассчитано нарастающим) хотя отдельно по этой справке отдельно получается 2656, о чем программа и сообщает.

А программа проверки говорит, что это именно ошибка? Так-то в 6-НДФЛ расхождения в 1 рубль на сотрудника допускаются. Может и тут будет просто предупреждение?

[Вислоухая]

Да программа-то выдает просто сообщение, но ведь когда я сдам в ИФНС по обособке 2-ндфл -начислено 20434, НДФЛ 2657, а их (в налоговой) программа посчитает 13% от начисленного 2656, примут ли? Ведь они не увидят, что в начале года работник работал в другом ОП на территории другой налоговой.
Просто попробовать отправить и посмотреть что будет не хочется. Думала у кого-то уже такое было.
А тот ответ 2012 года, это еще до 6-НДФЛ там как-то полегче с рублями было )). А то у нас тут недоимки на рубль находят и пени на них выставляют, вот и подумала, не будет ли это переплатой (о ужас) излишне удержанной у работника...
В любом случае спасибо за участие

[бух1017]

Вислоухая,
попробовала ваши цифры - получается немного не так:

в первой справке начислено зп 58456, НДФЛ 7599,
во второй 20434 - НДФЛ 2657 (т.к. рассчитано нарастающим) хотя отдельно по этой справке отдельно получается 2656,

58 456 + 20 434 = 78 880
* 0,13 = 10 254 - НДФЛ нарастающим итогом
минус удержано ранее 7 599 руб.
= 2 655

и если просто 20 434 *0,13 = тоже 2 655 руб.
Где не так?

[Вислоухая]

не 78 880, а 78 890

[minavi]

А тот ответ 2012 года, это еще до 6-НДФЛ там как-то полегче с рублями было )).

Так именно в 6-НДФЛ применяется допустимость расхождения в рубль из-за округления по каждому сотруднику

[бух1017]

Вислоухая,

Письмом от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ ФНС направила контрольные соотношения для проверки правильности заполнения расчета 6-НДФЛ.
В письме изменено соотношение 1.3, в котором проверяется расчет суммы налога. Если доход уменьшить на вычеты, поделить на 100 и умножить на ставку, то полученное число должно быть равно сумме налога
в письме оговаривается, что с учетом пункта 6 статьи 52 НК (то есть округлений до целого рубля) допускается погрешность в обе стороны, определяемая как строка 060 * 1 руб. * количество строк 100 (то есть с учетом количества физлиц).

Этим письмом упразднено соотношение 1.5 "строка 070 = сумме строк 140" - проверка результирующего удержанного налога на равенство сумме его составляющих, исчисленных по разным датам и срокам.

[Вислоухая]

Спасибо!

[Аноним]

Добрый день! Схожая ситуация у ИП несколько сотрудников, в 1 С программе суммма в 2НДФЛ по 1 сотруднику 11867, 00 руб. Сформированная справка в программе Налогоплательщик ЮЛ -11866,00 руб , выходит СПИСОК ЗАМЕЧАНИЙ 138) в закладке "Справка(1)" п.5 исчисленная сумма налога не равна произведению ставки и облагаемого дохода
11867=11866. Удержано и оплачено 11867,00 руб.. Оставить как есть или вручную откорректировать, исправить ведомость, пересдать за прошл.квартал 6 НДФЛ, посоветуйте пжста?