Здравствуйте!
Наша компания заключает договор на аренду офиса с 01.02.18 г.: Арендодатель (владелец помещения - ООО на ОСНО) в лице Агента (ООО на ОСНО) и Арендатор (мы - ООО на ОСНО). По договору арендная плата ежемесячно должна перечисляться от нас на р/с Агента, далее Агент ведет свои расчеты с Арендодателем.
Агент показал образец счета за аренду.
В счете Поставщик - Арендодатель, Покупатель - мы, а получатель платежа - Агент. В счете в поле "Образец заполнения п/п" указаны: название Агента (ООО "...."), р/с Агента, его ИНН/КПП.
Также Агент показал образец счета-фактуры и акта, которые закрывают месяц. Их выписывает Арендодатель по итогам месяца, в них реквизиты Арендодателя.
Порядок учета я представляю себе так:
1. Заполняем Поставщика услуг - реквизиты Арендодателя;
2. На вкладке "Банковские счета" указываем расчетный счет Агента, т.к. платежи мы делаем Агенту; по ссылке "Настройка п/п и требований" у этого р/с вписываем наименование контрагента - Агент, назначение платежа - оплата по договору аренды и т.п.;
3. На вкладке "Договоры" записываем наш договор аренды;
4. В разделе "Покупки" создаем счет от Арендодателя за аренду в текущем месяце, создаем платежное поручение и т.д.;
5. По окончании месяца получаем от Арендодателя счет-фактуру и акт, и записываем их в базу;
6. Проводки: счета учета - 26 и 19.04 на 60.01 и т.п., как обычная проводка услуги.
Сложности у меня вот какие:
1. При оплате счета (сейчас делаю виртуальную оплату) в платежку попадают ИНН/КПП Арендодателя, а должны быть ИНН/КПП Агента. Менять ИНН/КПП в платежке руками? Или можно как-то указать в программе?
2. Действительно ли проводки будут простые, как для любой другой покупной услуги с НДС, но получатель платежа будет Агент, а в налоговую в декларации по НДС попадут данные Арендодателя? Или я чего-то не учел?
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.11.2924)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.57.17)