Заполнение 6 НДФЛ

[Naglesh]

Помогите я что-то запуталась, есть расходы за аренду машины с июля месяца, начисление в 1с делаю каждый месяц, а Ндфл начисление (за июль, август,сент) сделала в 1с датой выплаты за аренду это октябрь, в 6 ндфл за 9 мес начисления не показала это неправильно? показала только за год,как правильно

[бух1017]

Если выплата за аренду прошла в октябре - то в 6-НДФЛ операция попадает в годовом расчете.

[Naglesh]

Если выплата за аренду прошла в октябре - то в 6-НДФЛ операция попадает в годовом расчете.

И в 1 разделе тоже только за год начисление?

[бух1017]

да, 1 раздел по дате получения дохода.
Выплата была в октябре, и в раздел 1 суммы попадают в годовом расчете

[Naglesh]

да, 1 раздел по дате получения дохода.
Выплата была в октябре, и в раздел 1 суммы попадают в годовом расчете

Я так и сделала, а сейчас засомневалась, у меня в 1с аренда каждый мес начисление, а ндфл начисление с аренды сделала днём выплаты

[Naglesh]

да, 1 раздел по дате получения дохода.
Выплата была в октябре, и в раздел 1 суммы попадают в годовом расчете

а подскажите если премию за декабрь начислить задним числом, она поподет в раздел 1 за 2017 год? А в раздел 2 в 1 кв 18 если выплачу сейчас?

[Naglesh]

Можно ли начисление годовой премии отразить в 1с 31.12.17, а в 6 ндфл показать в 1 кв 18 когда выплата будет? Только взносы доплатить и пени пото

[бух1017]

Премии могут быть двух видов - 1. премия, как составная часть оплаты труда, входят в систему оплаты труда (ежемесячные), и 2) премии, не относимые к системе оплаты труда
Раз вы вместе с зарплатой за декабрь эту премию не выплатили, то, вероятно, эта премия не входит в систему оплаты труда.
Поэтому, если приказ о начислении премии будет издан в декабре, но премия будет выплачена в январе 18г., то в 1 раздел и во второй раздел 6-НДФЛ - премия попадет в периоде представления - 1 квартал 2018г.
100- дата выплаты в январе 18г.
110- та же дата
120 - следующая дата (с переносом на первый рабочий день, если выпадает на выходной)

[Naglesh]

да, 1 раздел по дате получения дохода.
Выплата была в октябре, и в раздел 1 суммы попадают в годовом расчете

Премии могут быть двух видов - 1. премия, как составная часть оплаты труда, входят в систему оплаты труда (ежемесячные), и 2) премии, не относимые к системе оплаты труда
Раз вы вместе с зарплатой за декабрь эту премию не выплатили, то, вероятно, эта премия не входит в систему оплаты труда.
Поэтому, если приказ о начислении премии будет издан в декабре, но премия будет выплачена в январе 18г., то в 1 раздел и во второй раздел 6-НДФЛ - премия попадет в периоде представления - 1 квартал 2018г.
100- дата выплаты в январе 18г.
110- та же дата
120 - следующая дата (с переносом на первый рабочий день, если выпадает на выходной)

Спасибо, руководитель хочет уменьшить прибыль, предложила начислить премию за декабрь

[Naglesh]

Премии могут быть двух видов - 1. премия, как составная часть оплаты труда, входят в систему оплаты труда (ежемесячные), и 2) премии, не относимые к системе оплаты труда
Раз вы вместе с зарплатой за декабрь эту премию не выплатили, то, вероятно, эта премия не входит в систему оплаты труда.
Поэтому, если приказ о начислении премии будет издан в декабре, но премия будет выплачена в январе 18г., то в 1 раздел и во второй раздел 6-НДФЛ - премия попадет в периоде представления - 1 квартал 2018г.
100- дата выплаты в январе 18г.
110- та же дата
120 - следующая дата (с переносом на первый рабочий день, если выпадает на выходной)

Все равно сомневаюсь уместо ли будет что 31.12.17 тока начисление зп и взносы, а ндфл в январе 18

[бух1017]

Naglesh,
Если премия выплачивается не за счет прибыли (включается в расход), то это может быть только та премия, которая является составной частью заработной платы.
Это ваш случай - желание включить ее в расходы.
Тогда по такой премии должны быть соблюдены специальные условия (включено в Тр дог работников, включено в систему оплаты труда ..)
По такой премии должно быть в 6-НДФЛ -
в первом разделе - включается в стр. 020, в 040 - в годовом расчете
во втором разделе
100 -31.12.2017
110 - дата выплаты Зарплаты + премии
120 - следующий день после выплаты ЗП

Если премия не входит в систему оплаты труда, то 6-НДФЛ как по разовой выплате, и премия не включается в расходы (за счет прибыли)

[Naglesh]

Naglesh,
Если премия выплачивается не за счет прибыли (включается в расход), то это может быть только та премия, которая является составной частью заработной платы.
Это ваш случай - желание включить ее в расходы.
Тогда по такой премии должны быть соблюдены специальные условия (включено в Тр дог работников, включено в систему оплаты труда ..)
По такой премии должно быть в 6-НДФЛ -
в первом разделе - включается в стр. 020, в 040 - в годовом расчете
во втором разделе
100 -31.12.2017
110 - дата выплаты Зарплаты + премии
120 - следующий день после выплаты ЗП

Если премия не входит в систему оплаты труда, то 6-НДФЛ как по разовой выплате, и премия не включается в расходы (за счет прибыли)

мне получается не включить уже в расходы за 2017 год если не выплатили в декабре или можно и сейчас ндфл доплатим или штраф будет по ндфл?

[бух1017]

Если премия производственная начисляется ЗА декабрь, то она выплачивается вместе с зарплатой.
Выплатить ее можно в январе 18г.
Предполагаю, что если вы премию выплачиваете позднее зарплаты, но в январе, то вероятно, будет штраф за нарушение сроков удержания (правильное удержание - в момент выплаты зарплаты)
Вы укажите по стр. 100 - 31.12.2017 - так же как ЗП.
Из этой строки налоговая увидит необходимость удержания НДФЛ в срок ЗП.
Но может быть, и не увидит ..