Добрый день!
ООО на УСН (Д-Р 15%) уже не ведет деятельность, но у нас есть дебиторка (например 500 руб)и кредиторка (300 руб) по одному проекту. Мы сдавали оборудование в аренду (нам не заплатили) и для этого же проекта мы брали некоторое оборудование в субаренду (соот-но мы им тоже не заплатили).
31.01.2015 были подписаны акты выполненных работ по которым нам должны и по которым мы должны. В этом месяце мы можем списать дебиторку по истечению 3-х лет. Так же я хотела списать и кредиторку.
Вопрос в следующем:
при списании кредиторки у нас будет увеличена налогооблагаемая база (тк в 2015 сумма по акту была учтена в расходах).
при списании дебиторки у нас появятся убытки или нет?
Помимо этого, за предыдущие годы есть убыток (всего на сумму 500 руб), который я могу зачесть (в этом году не более 50% от суммы дохода).
какой расклад по налогам получится? не могу сообразить. Других движений по фирме не будет и в дальнейшем, хотим ее закрыть. Насколько я знаю с кредиторской не получится закрыть.
Прошу ваших советов. Как выпутаться из этой ситуации и потерять по минимуму.
PS Получить задолженность скорее всего не удастся...