×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 26 из 26
  1. #1
    Аноним
    Гость

    Перечисление дивидендов на УСН

    Директор хлчет перевести себе на карту с р/с орг-ции дивиденды за прошлые года. Сумма, порядка ляма.
    Как это сделать?
    Я должна удержпть и сразу перечислить в бюджет НДФЛ 13% с этой суммы?
    Или он сам должен заплатить ндфл и задекларировать дивиденды в 3-ндфл?
    В платежке надо указать год (года) за который перечисляются дивиденды?
    Критично ли ,если в прошлом году чистая прибыль ,скажем миллион (и мы перечислим этот миллион на карту - у нас 1 учредитель), а в этом году будет убыток 800 000? Молжно ли перечислять дивиденды? (баланс за 2017 еще не сдавали)
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Директор хлчет перевести себе на карту с р/с орг-ции дивиденды за прошлые года. Сумма, порядка ляма.
    И вот тут-то счета и заблокируют. Как организации, так и ему. Частями хоть перечисляйте. Если он участник ООО и имеет право на распределенную прибыль, конечно. Поскольку директора вообще-то не получают дивиденды, они за зарплату работают

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Молжно ли перечислять дивиденды?
    Если на дату перечисления чистые активы будут меньше уставного капитала, платить нельзя

  3. #3
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    И вот тут-то счета и заблокируют. Как организации, так и ему. Частями хоть перечисляйте. Если он участник ООО и имеет право на распределенную прибыль, конечно. Поскольку директора вообще-то не получают дивиденды, они за зарплату работают

    Если на дату перечисления чистые активы будут меньше уставного капитала, платить нельзя
    Директор и учредитель - одно лицо. Он единственный учредитель.
    Про убыток по итогам 2017, я спросила навсякий случай, думаю прибыль там. Весь год стабильно шли с прибылью. Единственно, баланс-то еще за 2017 не готов, да и теоретически утверждается он же в марте, вроде...
    А какими частями перечислять относительно безопасно? Тыщ по 300? Если каждый день (пока наберется миллион) - ничего?
    И ,ответьте, пожалуйста, мы сразу должны удержать из суммы перечисляемых дивидендов 13% или он сам потом сдает 3-НДФЛ и платит? Если орг-ция должна, то в какой момент этот НДФЛ надо перечислить в бюджет? Одновременно с перечислением дивидендов?

  4. #4
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А какими частями перечислять относительно безопасно? Тыщ по 300? Если каждый день (пока наберется миллион) - ничего?
    Никто никакой гарантии нет даст. И за меньшие суммы блокируют. Будьте готовы представлить банку документы.
    И почему вдруг сейчас решили дивиденды за прошлые годы перечислять?
    А НДФЛ надо удерживать, это вне всяких сомнений. В день выплаты

  5. #5
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    мы сразу должны удержать из суммы перечисляемых дивидендов 13%
    да

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Одновременно с перечислением дивидендов?
    не позднее дня, следующего за выплатой, как и НДФЛ c других выплат
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  6. #6
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Никто никакой гарантии нет даст. И за меньшие суммы блокируют. Будьте готовы представлить банку документы.
    И почему вдруг сейчас решили дивиденды за прошлые годы перечислять?
    А НДФЛ надо удерживать, это вне всяких сомнений. В день выплаты
    А документы предоставить банку какие,кроме балансов за прошлые годы? Я первый раз сталкиваюсь с дивидендами,поэтомного вопросов . Балансы, что еще? Должно быть Решение единств. учредителя о перечислении дивидендов? Оно может быть текущей датой ,но за 2016,2015г.г. дивиденды?

    Еще вопрос, т.к. не понимаю. Вот хочет он миллион. А чистая прибыль 2014г., например 1 200 000, 2015 - 800 000, 2016 - 700 000. Теоретически, мы имеем право сейчас в январе 2018 перечислить ему 1 200 000 за 2014г., 800 000 - за 2015 и 700 000 за 2016 (т.е. всего 2 700 000 за вычетом НДФЛ) или же мы не имеем права перечислять более 700 000 (как наименьшую сумму чистой прибыли указанных 3 лет, а 2014 и 2015г. уже пропали?)

    И еще. С удержанием НДФЛ понятно. В момент перечисления. А вот перечислить в бюджет тоже в день выплаты дивидендов?
    3-НДФЛ за него потом надо сдавать?

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А вот перечислить в бюджет тоже в день выплаты дивидендов?
    Да
    Ему 3-НДФЛ не надо подавать
    Про остальное не в курсе. И вообще это не в этот раздел форума

  8. #8
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А документы предоставить банку какие,кроме балансов за прошлые годы? Я первый раз сталкиваюсь с дивидендами,поэтомного вопросов . Балансы, что еще? Должно быть Решение единств. учредителя о перечислении дивидендов? Оно может быть текущей датой ,но за 2016,2015г.г. дивиденды?

    Еще вопрос, т.к. не понимаю. Вот хочет он миллион. А чистая прибыль 2014г., например 1 200 000, 2015 - 800 000, 2016 - 700 000. Теоретически, мы имеем право сейчас в январе 2018 перечислить ему 1 200 000 за 2014г., 800 000 - за 2015 и 700 000 за 2016 (т.е. всего 2 700 000 за вычетом НДФЛ) или же мы не имеем права перечислять более 700 000 (как наименьшую сумму чистой прибыли указанных 3 лет, а 2014 и 2015г. уже пропали?)
    Спасибо.Если не сюда (а у нас УСН))), то перенесите,пожалуйста,куда надо.)
    Но мне очень важно получить ответы на эти (процитированные) вопросы. Может поможет кто?

    Есть еще нюанс. Этот учредитель/директор имеет не погашенный заем от орг-ции. В смысле кредит. Он имеет право на дивиденды, не погачив долг?

  9. #9
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    а 2014 и 2015г. уже пропали?)
    ничего никуда не пропало, но распределять можно, грубо говоря, сальдо по 84 счету, с учетом расчета Чистых активов на дату принятия Решения и на дату выплаты.
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Балансы, что еще? Должно быть Решение
    бывает, что достаточно Решения, всё остальное непредсказуемо.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  10. #10
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Часть вопросов сюда, а про правомерность выплаты за прошлые годы спросите в разделе Бухучета.

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Он имеет право на дивиденды, не погачив долг?
    Может и имеет. Еще раз - в первую очередь надо чистые активы посчитать на дату выплаты дивидендов. Может ни копейки вообще платить нельзя.

  11. #11
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А документы предоставить банку какие
    Основной документ - решение учредителя о выплате дивидендов. А что еще банку захочется, не угадать. Могут и ничего не захотеть, и суммы миллионные могут спокойно пройти

  12. #12
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    ничего никуда не пропало, но распределять можно, грубо говоря, сальдо по 84 счету, с учетом расчета Чистых активов на дату принятия Решения и на дату выплаты.

    бывает, что достаточно Решения, всё остальное непредсказуемо.
    Получается можно выплатить сальдо по 84 счету по итогам 2017??? Как же тогда "не пропало"? Т.е. если сальдо 84 за 2017г окажется 400 000 (УК у нас - 10 000), а из чистых активов получается лишь только 51счет и дебиторка (у нас услуги) - а они всяко более 10 000, то выплатить мы можем лишь 400 000,а не миллион ,как он хочет (хотя за 2014г и тем более в сумме за последние 3 года мы миллионом вполне располагаем нераспределенной прибыли...)
    Я вот этот момент никак не догоню...((( А ему,ясен пень,срочно приспичило.

  13. #13
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    хотя за 2014г и тем более в сумме за последние 3 года мы миллионом вполне располагаем нераспределенной прибыли...
    если был миллион, а осталось 400 тыс., значит, позже были убытки? Куда-то же 600 тыс. делись.

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    сальдо 84 за 2017г окажется 400 000
    сальдо не может быть ЗА период, сальдо - это остаток на какую-то дату.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  14. #14
    Аноним
    Гость
    Т.е., я правильно понимаю, что по итогам 2014 г. если было 1 200 000 и учредитель не получил их в начале 2015, а по итогам 2015 уже 800 000, то приняв, к примеру решение получить дивиденды за 2014г. в 2016г. учредитель НЕ СМОТРЯ на то, что по итогам 2014 на 84 счете 1 200 000 и он собрался получить дивиденды за этот год НЕ МОЖЕТ получить этот 1 200 000, а может получить НЕ БОЛЕЕ 800 000? Так?
    Ну а в моем примере, пока не выведен 84 счет (не сделан баланс) по итогам 2017, он не может за прошлые года получить дивиденды более 400 000?
    А если в марте получится (вдруг), что на 84 у нас 200 000 по итогам 2017, а мы ему перечислили в январе 400 000....что тогда????
    Просто я баланс ему за день не сделаю. Не все документы внесены и не все еще есть от поставщиков. Нюансы всякие. А ему деньги нужны СРОЧНАААА, ну как у всех и как всегда.

  15. #15
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Аноним, у вас в ноябре было 100 яблок, в декабре вы 20 яблок съели. Можете ли вы в январе отдать своей подруге 100 яблок?

  16. #16
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Аноним, у вас в ноябре было 100 яблок, в декабре вы 20 яблок съели. Можете ли вы в январе отдать своей подруге 100 яблок?
    Ясно)) Яблок не хватит.)) Но яблоки - продукт натуральный,а дивиденты несколько виртуальный. )) Но поняла, ладно.
    Но остается вопрос. По итогам 84счета 2016 года я могу ему сейчас заплатить? Если потом окажется,что яблок по итогу 2017 на 84 счете меньше, чем осело у него в кармане, какие последствия? Деньги есть сейчас на р/с он и хочет их скорее заполучить)))

    И еще ,не напомните, по правилам БУ, когда у нас утверждается баланс - не ранее 01.03?

  17. #17
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    По итогам 84счета 2016 года я могу ему сейчас заплатить?
    Перед выплатой надо проверить, чтобы после выплаты чистые активы не стали меньше УК (т.е. баланс всё равно сводить)
    Если лишнее выплатите, что есть вероятность, что выплата может признана не дивидендами (+ страховые взносы)

  18. #18
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение

    И еще ,не напомните, по правилам БУ, когда у нас утверждается баланс - не ранее 01.03?
    Смотрите, у меня по реальным цифрам из обороток выходит так.
    По итогам 2014г. прибыль по 84 счету - 1 200 000
    По итогам 2015 убыток по 84 счету - 900 000
    По итогам 2016 прибыль по 84 счету - 218 000
    По ПРЕДВАРИТЕЛЬНОМУ итогу 2017 прибыль по 84 счету - 5 500 000

    Директор/учредитель он же хочет ,чтобы ему перечислили миллион. Я могу перечислить ему деньги как дивиденды за 2014 год при таком раскладе или , учитывая,что по итогам 2016 у нас всего 218 000 прибыли, то не более этой суммы? Итог 2017 получается позволяет перечислить такие дивиденды (миллион) , но мы же не можем перевести дивиденды до сдачи и утверждения баланса? По правилам БУ, когда у нас утверждается баланс - не ранее 01.03?
    В общем , очень срочный вопрос, учитывая цифры приведенные выше ,мы имеем право перечислять ему миллион и можем ли указать ,что это за 2014 год или только за 2017?
    Спасибо.

  19. #19
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Смотрите, у меня по реальным цифрам из обороток выходит так.
    По итогам 2014г. прибыль по 84 счету - 1 200 000
    По итогам 2015 убыток по 84 счету - 900 000
    По итогам 2016 прибыль по 84 счету - 218 000
    По ПРЕДВАРИТЕЛЬНОМУ итогу 2017 прибыль по 84 счету - 5 500 000

    Директор/учредитель он же хочет ,чтобы ему перечислили миллион. Я могу перечислить ему деньги как дивиденды за 2014 год при таком раскладе или , учитывая,что по итогам 2016 у нас всего 218 000 прибыли, то не более этой суммы? Итог 2017 получается позволяет перечислить такие дивиденды (миллион) , но мы же не можем перевести дивиденды до сдачи и утверждения баланса? По правилам БУ, когда у нас утверждается баланс - не ранее 01.03?
    В общем , очень срочный вопрос, учитывая цифры приведенные выше ,мы имеем право перечислять ему миллион и можем ли указать ,что это за 2014 год или только за 2017?
    Спасибо.
    ПоЖАЛУЙСТА! СРОЧНО надо!!!

  20. #20
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    По ПРЕДВАРИТЕЛЬНОМУ итогу 2017 прибыль по 84 счету - 5 500 000
    Это ожидаемой сальдо по 84 счету на 01.01.18?
    По итогам 9 мес. 2017 что с прибылью? Промежуточные дивиденды уставом предусмотрены?

  21. #21
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Это ожидаемой сальдо по 84 счету на 01.01.18?
    По итогам 9 мес. 2017 что с прибылью? Промежуточные дивиденды уставом предусмотрены?
    Да. Это ожидаемое сальдо на 01.01.18. Возможно оно все же будет поменьше, но не менее миллиона это точно.
    У нас УСН. Доход за вычетом расхода по итогам 9 мес. 2 300 000. Т.е. по итогам года доход УСН,конечно, не сопоставится с бухотчетностью (т.к. в бухгалтерии метод начисления в балансе,а для декларации кассовый же), но как видите, больше миллиона. Где-то милиона 4 точно будет...

  22. #22
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    У нас УСН
    Это не имеет значения для дивидендов, они по данным бух.учета считаются
    Если уверены, что прибыли будет достаточно, выплатите промежуточные

  23. #23
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Это не имеет значения для дивидендов, они по данным бух.учета считаются
    Если уверены, что прибыли будет достаточно, выплатите промежуточные
    Насчет промежуточных в Уставе ничего не сказано...
    Так. Насчет все же выплаты. Указывать нужно "за 2014 год дивиденды" или же не писать год в платежке и подразумевать))), что это за 2017 уже промежуточные?

    И никак не могу получить ответ - по правилам БУ, мы можем вообще раньше марта 2018 выплачивать дивиденды за 2017? Можем утверждать баланс и распределять прибыль раньше марта? Какой срок утверждения баланса по правилам БУ - 01.03?

    Спасибо!

  24. #24
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Указывать нужно "за 2014 год дивиденды"
    Забутьте про 2014 год. И вообще год не обязательно указывать
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Можем утверждать баланс и распределять прибыль раньше марта? Какой срок утверждения баланса по правилам БУ - 01.03?
    Не можете, но если учредитель очень хочет, то можете (т.е. никаких ужасных последствий быть не должно)

  25. #25
    Клерк Аватар для gnews
    Регистрация
    16.10.2012
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    12,337
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Какой срок утверждения баланса
    Не раньше 2 месяцев и не позже 4 по окончании года ( для ООО ).

  26. #26
    Аноним
    Гость
    В платежке с НДФЛ указывать надо не 2014 год, а месяц и год выплаты (т.е. указывайте текущую дату). Иначе будете в налоговую писать письма, как у меня было. А в платежке с дивидендами сошлитесь на Протокол собрания тоже со свежей датой.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •